五山乡财政所2022年部门预算

　　监督索引号53250401056500100000

　　附件1

　　五山乡财政所2022年部门预算

　　五山乡财政所2022年预算公开目录

　　第一部分五山乡财政所2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分五山乡财政所2022年部门预算表

　　一、财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

　　八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

　　九、项目支出绩效目标表（本级下达）

　　十、项目支出绩效目标表（另文下达）

　　十一、政府性基金预算支出预算表

　　十二、部门政府采购预算表

　　十三、政府购买服务预算表

　　十四、省对下转移支付预算表

　　十五、省对下转移支付绩效目标表

　　十六、新增资产配置表

　　十七、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

　　十八、部门整体支出绩效目标表

　　十九、部门上年结余结转支出预算表

　　第一部分五山乡财政所2022年部门预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1、遵纪守法，坚持增收节支，勤俭办事的方针。

　　2、正确处理事业发展的需要和资金供给的关系，社会效益与经济效益的关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

　　3、合理编制单位预算，如实反映单位财务状况，按时、按质、按量报送各种报表。

　　4、依法组织收入，努力节约支出，管好、用好单位的资金。

　　5、建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益。

　　6、加强国有资产管理，防止国有资产流失。

　　7、对单位经济活动进行财务控制和监督，认真审核所属部门上报的各种凭证和单据，纠正不合理、杜绝不合法的开支，协助各单位健全制度，管理好账务。

　　8、积极参加市局和乡党委、政府组织的各项会议、活动，按时保质完成所交办的各项任务。

　　9、工作中团结协作、礼貌待人、互帮互学，积极完成自己的本职工作，争创文明财政所。

　　（二）机构设置情况

　　我部门共设置1个内设机构，为五山乡财政所。

　　（三）重点工作概述

　　1、基本工作业务：管理乡属8家行政事业单位预决算工作和开展正常的收支业务、结算工作。

　　2、各种票据管理：做好《云南省行政事业单位往来款项统一收据》、《云南省行政事业性收费通用收款收据》、《云南省罚没收入专用收据》、《云南省社会捐赠收据》、《云南省社会保险费缴款收据》、《云南省农村集体经济专用收款收据》等的日常收发管理及年检工作。

　　3、各项强农惠农补贴资金的兑付工作：及时兑付农资综合直补补贴、良种补贴、能繁母猪补贴、退耕还林补贴等各种惠农补贴。

　　4、项目资金管理：管理好扶贫项目、各项基础设施建设工程项目等。

　　5、“一折通”系统日常基础信息维护管理，资金兑付，基础信息修改工作。

　　6、按时保质完成各级单位交办的各项工作任务。

　　二、预算单位基本情况

　　我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位1个；事业单位0个。截至2021年12月统计，部门基本情况如下：

　　在职人员编制4人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制0人，参公管理编制3人。在职实有3人，其中：财政全额保障3人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2022年五山乡财政所财务总收入46.31万元，其中：一般公共预算46.31万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

　　与上年对比减少0.92万元，减少1.95%，主要原因是人员变动。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2022年五山乡财政所财政拨款收入46.31万元，其中:本年收入46.31万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款46.31万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　与上年对比减少0.92万元，减少1.95%，主要原因是人员变动。

　　四、预算单位支出情况

　　2022年五山乡财政所预算总支出46.31万元。财政拨款安排支出46.31万元，其中：基本支出46.31万元，与上年对比减少0.92万元，减少1.95%，主要原因是人员变动；项目支出0万元，与上年对比无增减变动。

　　2019999其他一般公共服务支出39.88万元，主要用于人员工资及日常办公支出，减少1.04万元，减少2.54%。

　　2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出3.61万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费，与上年相比减少0.14万元，减少3.73%。

　　2101101行政单位医疗2.82万元，主要用于行政单位医疗补助，与上年相比增加0.26万元，增加10.16%。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　（一）与中央配套事项

　　根据我市乡财市管的财税管理体制，本部门没有对下专项转移支付。

　　（二）按既定政策标准测算补助事项

　　根据我市乡财市管的财税管理体制，本部门没有对下专项转移支付。

　　（三）经济社会事业发展事项

　　根据我市乡财市管的财税管理体制，本部门没有对下专项转移支付。

　　六、政府采购预算情况

　　无

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　五山乡财政所2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0万元，较上年无增减变动，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　五山乡财政所2022年无因公出国（境）费预算。

　　（二）公务接待费

　　五山乡财政所2022年公务接待费预算为0万元，较上年相比无变化。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　五山乡财政所2022年公务用车购置及运行维护费为0万元，与上年相比无变化。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　无

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　【政府采购】是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购应当遵循公开透明原则、公平竞争原则、公正原则和诚实信用原则。

　　【结余结转】结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指当年支出预算已下达但未执行，需按原项目使用用途在下年继续安排使用的支出部分。

　　【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的资金。

　　【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　【事业单位经营收入】指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入

　　【其他收入】指除“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”以外的收入。

　　【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　【行政运行】指行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　【一般行政管理事务】指行政单位及参照公务员法管理的事业单位开展未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　【事业运行】指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　【机关运行经费】指为保障各级机构运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　【一般公共预算】是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

　　【基本支出】是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

　　【项目支出】是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排部分。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　无

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2021年12月31日，五山乡财政所资产总额41.37万元，其中，流动资产3.08万元，固定资产38.29万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额下降3.75万元，其中固定资产下降2.13万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产14项，账面原值4.51万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0.84万元，其中出租资产320平方米，资产出租收入0.84万元。

　　(四）国有资本经营预算收支情况说明

　　本单位无2022年部门国有资本经营预算收支。

　　（五）五山乡财政所2022年预算重点领域财政项目文本公开说明

　　根据《云南省财政厅关于组织做好2022年预算公开工作的通知》（云财预【2022】7号）的通知要求，2022年只是由州（市）、省直管县自主选择预算部门，对部分重点领域项目实行项目文本公开，因此，本部门2022年无项目文本公开。

　　（六）其他公开空表说明

　　根据预算，本部门无一般公共预算“三公”经费支出预算、项目支出预算、政府性基金预算支出预算、政府购买服务预算、对下转移支付预算、新增资产配置预算、部门整体支出绩效目标、部门上年结余结转支出预算，因此一般公共预算“三公”经费支出预算表、项目支出预算表、项目支出绩效目标表（本次下达）、项目支绩效目标表（另文下达）、政府性基金预算支出预算表、政府购买服务预算表、对下转移支付预算表、对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、表、部门整体支出绩效目标部门上年结余结转支出预算表为空表。

　　（七）五山乡人民政府财政局纳入财政专户管理情况

　　本单位无财政专户管理的支出。

　　第二部分五山乡财政所2022年部门预算表（见附表）

　　监督索引号53250401056500100111