弥勒市2017年地方财政决算报告

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　　    一、2017年地方财政预算执行情况 

　　2017年，我市财政工作在市委的正确领导和市人大的监督下，全面贯彻执行积极的财政政策，坚持以公共财政为取向，以改革创新为动力，千方百计壮大财力，着力优化支出结构，合力防范财政风险，努力实现了财政平稳健康运行，促进了全市经济社会协调发展，预算执行情况总体良好。 

　　（一）一般公共预算收支完成情况 

　　1.全市地方财政总收入完成259,587万元，比上年增长5.6%，增收13,699万元，为2017年初预算数255,800万元的101.5%。其中：上划中央省州级收入完成87,404万元，比上年增长4.5%，增收3,728万元。市级一般公共预算收入完成172,183万元，比上年增长6.1%，增收9,971万元，为2017年初预算数172,000万元的100.1%。在一般公共预算收入中，税收收入完成87,694万元，比上年增长6.6%，增收5,413万元，占一般公共预算收入的50.9%；非税收入完成84,489万元，比上年增长5.7%，增收4,558万元，占一般公共预算收入的49.1%。 

　　2.全市一般公共预算支出完成392,146万元，其中：上级专项补助支出101,291万元，本级财力安排支出290,855万元。比上年下降1%，减支3,869万元，为2017年初预算数419,800万元的93.4%，完成数比2017年初人代会通过预算数419,800万元减少27,654万元，减支的主要原因：一是争取上级补助资金情况不理想，比2017年初预算数减少20,154万元；二是2017年初预算计划新增债券资金12,500万元，只到位5,000万元，减少7,500万元。 

　　3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入172,183万元，上级补助收入202,430万元，地方政府一般债务转贷收入20,260万元，调入预算稳定调节基金2,042万元，调入资金34,438万元，收入总计431,353万元。一般公共预算支出392,146万元，上解支出22,516万元，地方政府一般债券还本支出15,260万元，支出总计429,922万元。收支相抵，一般公共预算结余1,431万元，全部安排补充预算稳定调节基金。 

　　一般公共预算变动情况说明： 

　　1.收入合计431,353万元与2018年初人代会“财政报告”415,800万元相比，增加15,553万元。其中：结算期间认真落实相关补助政策，积极争取各项结算补助293万元；地方政府一般债务转贷收入15,260万元（债券置换资金转贷收入），按照决算口径列入财政总决算。 

　　    2.支出合计429,922万元与2018年初人代会“财政报告”415,154万元相比，增加14,768万元。其中：结账政策调减专项上解492万；地方政府一般债券还本支出15,260万元（债券置换资金还本支出），按照决算口径列入财政总决算。 

　　3.由于收入支出数发生增减变化，收支相抵，一般公共预算结余为1,431万元，较2018年初人代会“财政报告”结余数646万元增加785万元。 

　　（二）基金预算收支完成情况 

　　1.基金预算收入完成45,677万元，比上年下降35.4%，减收25,070万元。其中：国有土地使用权出让金收入完成44,652万元。 

　　2.基金预算支出完成16,470万元，比上年下降76.7%，减支54,285万元。减支的原因主要是土地成本支出减少。  

　　3.基金预算收支平衡情况：基金预算收入45,677万元，上级补助收入5,115万元，上年结转217万元，地方政府专项债券转贷收入2,880万元，收入合计53,889万元。基金预算支出16,470万元，调出资金34,438万元，地方政府专项债券还本支出2,880万元，支出合计53,788万元。收支相抵，基金预算结余101万元。 

　　基金预算变动情况说明： 

　　1.收入合计53,889万元与2018年初人代会“财政报告”51,008万元增加2,881万元，主要是全州汇总万元平衡表调增弥勒市本级基金收入1万元（国有土地收益金收入调增1万元）；地方政府专项债券转贷收入2,880万元，按照决算口径列入财政总决算。 

　　2.支出合计53,788万元与2018年初人代会“财政报告”50,908万元增加2,880万元，主要是地方政府专项债券还本支出2,880万元，按照决算口径列入财政总决算。 

　　3.由于收入支出数发生增减变化，收支相抵，基金预算结余101万元，较年初人代会“财政报告”结余数100万元增加1万元。 

　　（三）社会保险基金预算收支完成情况 

　　 1.社会保险基金预算收入完成158,753万元，比上年增长85%，增收72,729万元。其中：保险费收入117,414万元，利息收入（投资收益）1,346万元，财政补贴收入37,303万元，转移收入726万元，其他收入1,464万元，上级补助收入500万元。 

　　    2.社会保险基金预算支出完成156,009万元，比上年增长92%，增支74,945万元。其中：社会保险待遇支出144,421万元、转移支出9万元、上解上级支出10,110万元、购买大病保险支出1,469万元。 

　　    3.社会保险基金预算收支平衡情况：基金预算收入158,753万元，上年结余收入72,425万元，收入合计231,178万元。基金预算支出合计156,009万元。收支相抵，社保基金预算结余75,169万元。 

　　社保基金预算变动情况说明：收入合计158,753万元与2018年初人代会“财政报告”158,691万元相比，增加62万元。原因是：根据州级专户入账通知，城乡居民医疗保险基金风险金利息收入62万元，应计入当年收入。收支相抵，社保基金预算结余75,169万元，较2018年初人代会“财政报告”结余数增加62万元。 

　　二、2017年全市财政工作情况 

　　（一）落实稳增长若干政策，着力推进县域经济发展 

　　积极争取资金支持。发扬“盯、关、跟”精神，采取“按月跟踪、按季督查、定期分析、年终考评”方式，积极争取中央省州在资金和项目上的更大支持。全年争取上级补助资金完成21.25亿元，有力地支持了全市经济社会各项事业发展。加快PPP项目建设。全市15个PPP项目进入财政部项目库，总投资213.34亿元。其中：财政部PPP示范项目4个，总投资21.43亿元。红河水乡旅游建设项目(一期)--湿地工程及配套基础设施累计完成投资额5.4亿元，占总投资的99.9%；中医医院迁建项目已建成投入营运；弥勒市“一水两污”建设项目、红河“东风韵”庄园文化旅游综合体基础设施建设项目、弥勒市城市轨道交通建设项目（一期）、弥勒市太平湖森林公园建设项目顺利推进。强化政府债务监管。年末全市地方政府债务余额30.8亿元。为强化债务风险管控，成立弥勒市政府性债务管理委员会，制定出台《弥勒市政府性债务风险应急处置预案》，将政府债务偿债资金列入财政预算，全年置换、偿还存量政府债务22,756万元。实施企业扶持政策。安排筹措企业奖励扶持资金6,803万元，集中扶持和培育新能源、新材料、重点产业，提升科技水平、产品改造升级、达规企业奖励及中小企业孵化园项目建设；化解煤炭行业过剩产能14万吨，有力推进供给侧结构性改革。筹措贴息资金3,282万元，为11家劳动密集型企业贴息贷款1,476万元，为1,694人发放小额担保、“贷免扶补”贷款17,037万元用于创业；投入资金400万元，推进电子商务进农村综合示范项目工作，成功举办第二届中国农产品电子商务峰会。推进重点项目建设。投入重点项目前期工作经费3,445万元，保障实施省州市重点项目；筹备成立了弥勒市特色小镇投资开发有限公司，投入启动资金4,000万元，推进西三可邑、红河“东风韵”、太平湖森林公园、红河水乡特色小镇建设，提升城市旅游品位。 

　　（二）落实财税政策措施，着力推进财政增收 

　　牢固树立经济决定财政的理念，积极采取“放水养鱼”、“筑巢引凤”、“养鸡生蛋”等方法，大力培植新兴财源，深化财税政策改革，促进传统产业转型升级，加快发展战略性新兴产业和重点支柱产业，建设“特色突出、优质高效、基础稳固”的地方财源体系。加强财税工作领导。市委市政府高度重视财税工作，按月召开财税运行分析会议，统筹协调全市财税工作，及时研究解决组织收入中存在的困难和问题，制定出台《弥勒市乡镇财政管理体制暂行办法》，制定切实可行的措施，形成齐抓共管合力。严格落实目标责任制。及时将州政府下达的财政收入目标任务分解到财税部门和乡镇，落实到税种，按月倒逼、按周细化，建立奖惩机制，调动抓征管、增收入的积极性。强化税收收入征管。落实《弥勒市人民政府关于加强弥勒市建筑服务业税收征收管理的办法》，开展资源税、房产税、土地增值税、出租（自营）房屋、土地税收和政府性工程项目税收清理工作，确保税收“颗粒归仓”。坚持“小税种大管理”理念，精征细管、强征严管、智征精管，狠抓征管措施落实，扎实抓好汇算清缴。严格规范车船税、资源税代收代扣代缴，个人所得税代扣代缴工作和自行申报管理。全面强化税务稽查，做实“以查促管”、“以查促收”工作，深挖增收潜力，堵漏增收，有效防范“跑、冒、滴、漏”。细化非税收入管理。制定出台了《弥勒市政府非税收入管理办法》，加强非税收入的征收管理、资金管理、票据管理及其监督检查。严格执行“收支两条线”管理规定，开展非税收入清收，深挖细查各单位的非税收入，做到“大到处置一幢房子，小到处理一把椅子”所实现的收入均按照规定缴入国库。加强社保基金征缴和清欠工作，确保社保基金保值增值和使用安全。 

　　（三）落实三农惠民政策，着力推进城乡统筹发展 

　　支持现代农业建设。投入资金14,688万元，扶持农业生产经营主体，农村环境整治、农业生产发展、烟区基础设施建设，改善农业基础条件，发展高原特色现代农业、现代花卉产业、现代农业庄园、农产品加工；投入畜牧发展资金1,719.12万元，实施畜牧业“1750工程”、基础母牛扩群项目、佛亨养殖场项目、草原生态保护项目建设，补助扩建上规模、标准化的猪、牛、羊养殖场、养殖小区、养殖示范村，推进畜牧业集约化、规模化经营。加强森林生态建设。投入林业资金8,612万元，推进天然林资源保护、重点防护林保护、天保工程、退耕还林还草、林业改革发展、陡坡生态治理等工程建设，植树造林7.69万亩，实施完成天保二期森林养护面积344.05万亩，完成节柴改灶700台，太阳能热水器700台，发放林业发展贴息贷款2,150万元，林业产业蓬勃发展，山区经济结构加快调整，全市生态文明建设工作再上新台阶。夯实水利基础设施建设。投入水利建设资金（基金）12,713万元，推进虹溪花卉园水利项目建设、水生态治理工程，实施东风片区、江边乡、西二镇糯租片区高效节水灌溉项目及小型农田水利建设，完成各类水利工程4,217件，新增高效节水灌溉面积3.21万亩，蓄水能力21.12万立方米，解决3.14万人的饮水安全问题。全面推进精准脱贫工作。把精准脱贫作为财政支出保障的重点，积极筹措扶贫资金，全年整合财政扶贫资金72,586.66万元，争取浦发扶贫基金41,300万元，扎实有效推进脱贫攻坚，力促“五个一批”政策落地生根，预计实现9,312人贫困人口脱贫销号，13个贫困村脱贫出列、江边乡脱贫摘帽。扎实推进一事一议、农业综合开发。实施一事一议财政奖补普惠制项目（含增量）41个，美丽乡村项目2个，四位一体项目2个，项目总投资4,923.12万元，受益村民10,518户3.72万人；投入资金1,282万元，实施农业综合开发项目3个。加强农村公路建设。投入农村道路建设5,035.27万元，实施建制村通村油路项目46个258公里、市补农村公路养护项目169个495公里。认真落实惠民政策。兑付农业支持保护补贴、退耕还林补贴、草原生态保护补贴等各种惠农补贴9,094.28万元。兑付城市公交、出租车、农村客运、林（渔）业燃油补贴、新能源公交车补贴2,166.58万元。 

　　（四）落实托底保障政策，着力推进公共事业发展 

　　促进教育持续发展。投入教育资金82,612万元，全面保障义务教育经费，确保义务教育“两免一补”经费及时足额兑现，“全面改薄”及教育专项工程稳步推进，弥勒六中、弥勒二小主体工程建设即将完成，改善农村薄弱学校办学条件及缓解城区中小学就学压力，推进城乡义务教育均衡发展。全面落实各项教育惠农政策，教育事业振兴“金秋行动”计划加快实施，学前教育、高中教育、职业教育、民办教育持续健康发展。支持社会保障体系建设。投入社会保障和就业资金(基金)58,066万元，推进弥勒儿童福利院建设，加大对困难群体救助工作的支持力度，支持推进职业培训、职业技能鉴定、高技能人才培养、高技能人才实训基地等工作，增强就业公共服务能力。拨付社会救助及社会福利资金11,405.09万元，重点用于城乡低保、优抚对象、特困人员救助供养、孤儿等生活补助；进一步落实养老体系建设，发放9,850名企业职工、62,711名城乡居民、3,662名机关事业单位退休人员基本养老保险金92,185.60万元；投入资金536.96万元，用于贫困残疾人生活补助、重度残疾人护理补贴。促进医疗卫生体制改革。投入医疗卫生与计划生育资金51,877万元，加快推进健康弥勒行动计划，推进标准化卫生室建设，启动国家健康城市创建工作，市人民医院主体工程基本完工，市妇幼保健中心、市疾病预防控制中心和湖泉圣仁医院建成投入运营；落实城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务政策，投入资金24,716.40万元，全年累计报销医疗保险支出47,639.83万元；对建档立卡贫困户就医实行“先诊疗、后付费”，开通贫困户就医“绿色通道”，投入城乡医疗救助金及健康扶贫资金1,135.22万元，受惠城乡困难群众39,405人；全面实施市级公立医院综合改革，实行药品零差率销售，全市医疗卫生服务水平不断提高。推进新型城镇化建设步伐。筹措资金27,692.4万元，实施农村危房改造和抗震安居工程，实施髯翁西路、西山路、建设巷、新瓦房、民主街、白腊园等棚户区改造工程；投入资金9,101.77万元，全面实施“一水两污”项目，整治农村生活环境，成功创建国家卫生城市，城乡人居环境不断提升；投入资金3,750万元，实施庆来路、弥勒大道、锦屏西路、红河水乡旅游综合体等基础设施建设。力促公共文化建设。投入文化体育与传媒资金（基金）2,899万元，实施文化建设“1046”春天工程，组织开展庆祝建州60周年系列活动，成功举办第八届中国•弥勒阿细跳月民族节和第五届职工运动会，实施新哨足球场、弥勒综合档案馆建设，完成市文化馆、非遗展览馆主体工程建设。以农村为重点，优先安排关系农民群众切身利益的重大公共文化服务项目，支持实施广播电视村村通、直播卫星“户户通”工程建设、乡镇文化站及村级文化场所建设、文化信息资源共享、农村电影放映、农家书屋等重点文化惠民工程，全市公共文化服务体系不断完善。力保社会公共安全。投入公共安全资金14,498万元，实施竹园林区派出所、巡检司派出所建设，政法部门公用经费按标准给予保障，支持政法部门反恐禁毒、缉枪制爆，提升维护社会稳定、打击犯罪能力。重视基层组织建设。安排筹措资金2,081.42万元，支持建成标准化基层党组织370个，完成301个村民小组活动场所建设,基层党建工作经费按照规定给予保障，党的基层政权组织建设得到进一步加强。 

　　（五）落实全面改革政策，着力推进依法规范理财 

　　深化部门预算改革。按照改革要求，全市128个预算单位全面实施部门预算，不断细化预算编制，强化预算执行进度，拓展预算公开的深度和广度，预算管理水平不断提高。拓展国库管理改革。加强财政专户清理和预算单位银行账户管理，提高财政资金直接支付占财政支出的比例，全面推动乡镇国库集中支付改革，实施财政资金预算执行动态监控管理，完善公务卡结算制度改革，有效控制现金使用。加大政府采购监管力度。规范政府采购行为，全年审批采购项目622次，预算金额29,334.30万元，实际采购金额26,417.66万元，节约资金2,916.64万元，节约率9.94%。加强会计管理工作。认真做好会计法规制度宣传、会计从业资格和会计专业资格管理、会计从业人员继续教育培训和会计执法监督检查工作，完善村级会计委托代理服务工作。严格执行厉行节约规定。严格执行中央和省州厉行节约反对浪费的有关规定，严格控制行政成本，全市“三公”经费明显下降。推进财政绩效管理。通过公开招标方式采购了政府投资建设项目审计服务机构10家，财政支出绩效评价服务机构5家，对市级六家单位的16个项目进行了绩效评价，评价资金4,383万元，占财政总支出的1%，评价结果均为优良。加强财政专项资金监管。开展扶贫专项资金、“小金库”、机关事业单位“三公”经费及规范津贴补贴、棚改危改、社会保障、公共卫生、交通城建、企业发展等检查，确保财政资金安全高效运行。开展财政结余结转资金专项清理工作，按照规定清理收回本级财政重新安排资金31,680万元，盘活了财政存量资金，规范了财务收支管理。 

　　2017年，我市财政运行缓中趋稳，稳中有进，完成了州委州政府下达的财政收入目标任务，保证了机关事业单位工资和各项补贴及时兑现，保证了市委市政府确定的重大项目、重点工程建设资金需要，保证了民生和社会稳定支出等各项配套所需资金，融资和争取上级资金工作取得较好成绩。 

　　在取得成绩的同时，我们十分清醒地认识到，财政改革发展中仍然存在一些不容忽视的困难和问题：经济结构不合理，财源结构单一，财政增收后劲不足；财政收入结构不合理，非税收入比重大，财政收入质量不高；人员刚性支出及稳增长促发展资金需求较大,“吃饭”与“建设”的矛盾突出；政府债务负担重，债务还本付息压力大；融资难、融资贵的问题依然难以解决；财政绩效管理尚待加强，部门结余结转资金规模还需进一步压缩。针对这些困难和问题，我们将高度重视并切实加以解决。 

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