弥勒市2018年地方财政决算报告

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　　目录 

　　一、财政决算报告（关于弥勒市2018年度地方财政决算情况的报告） 

　　二、弥勒市2018年政府决算公开表（附件） 

　　三、2018年弥勒市一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明（附件） 

　　四、弥勒市2018年地方政府性债务情况说明（附件） 

　　五、2018年弥勒市预算绩效管理工作情况说明（附件） 

　　六、2018年弥勒市转移支付安排情况说明（附件）

    七、弥勒市2018年重大政策和重点项目绩效执行结果说明（附件）

    弥勒市2018年地方财政决算报告 

　　 　　（2019年8月27日经弥勒市第二届人大常委会第22次会议批准） 

　　一、2018年地方财政预算执行情况

　　2018年，全市财政工作在市委的正确领导和市人大的监督下，全面贯彻执行积极的财政政策，坚持以公共财政为取向，以改革创新为动力，千方百计壮大财力，着力优化支出结构，合力防范财政风险，努力实现了财政平稳健康运行，促进了全市经济社会协调发展，预算执行情况总体良好。 

　　（一）一般公共预算收支完成情况 

　　1.全市地方财政总收入完成275,123万元，比上年增长6%，增收15,536万元，为2018年初预算数270,000万元的101.9%。其中：上划中央省州级收入完成92,478万元，比上年增长5.8%，增收5,074万元。市级一般公共预算收入完成182,645万元，比上年增长6.1%，增收10,462万元，为2018年初预算数180,800万元的101%。在一般公共预算收入中，税收收入完成93,131万元，比上年增长6.2%，增收5,437万元，占一般公共预算收入的51%；非税收入完成89,514万元，比上年增长5.9%，增收5,025万元，占一般公共预算收入的49%。 

　　2.全市一般公共预算支出完成454,360万元，比上年增长15.9%，增支62,214万元，为2018年初预算数411,800万元的110.3%，完成数比2018年初人代会通过预算数411,800万元增加42,560万元，增支的主要原因：一是兑现2017年行政事业单位综合考评奖励，随行政事业人员工资预发2018年综合考评奖；二是争取上级补助资金较上年增加，主要增加了特色小镇创建以奖代补资金60,000万元、中央车辆购置税收入补助地方农村公路建设资金22,593万元等上级补助专项资金。其中：上级专项补助支出169,469万元，本级财力安排支出284,891万元。 

　　3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入182,645万元，上级补助收入277,633万元，地方政府一般债务转贷收入17,156万元，调入预算稳定调节基金1,431万元，调入资金10,002万元，收入总计488,867万元。一般公共预算支出454,360万元，上解支出27,327万元，地方政府一般债券还本支出4,256万元，支出总计485,943万元。收支相抵，一般预算结余2,924万元，其中：2,806万元安排为预算稳定调节基金，州级财政专项资金（农业保险保费补贴、创业担保贷款贴息、基层党员带领群众创业致富贷款贴息）118万元，由于支出指标于12月31日州局才下达，已无法进行拨款，故尚未形成支出结转下年。 

　　一般公共预算变动情况说明： 

　　1.收入合计488,867万元与2019年初人代会“财政报告”486,417万元相比，增加2,450万元。其中：结算期间认真落实相关补助政策，积极争取各项结算补助1,348万元；基金预算调入资金增加1,102万元。 

　　2.支出合计485,943万元与2019年初人代会“财政报告”485,100万元相比，增加843万元，主要是由于结账政策调增专项上解支出843万。 

　　3.由于收入支出数发生增减变化，收支相抵，一般预算结余为2,924万元，较2019年初人代会“财政报告”结余数1,317万元增加1,607万元。 

　　（二）基金预算收支完成情况 

　　1.基金预算收入完成48,888万元，比上年增长7%，增收3,212万元，主要是国有土地出让收入增加。其中：国有土地使用权出让收入完成48,157万元。 

　　2.基金预算支出完成91,787万元，比上年增长4.57倍，增支75,317万元。增支的主要原因是土地出让收入增加相应的土地成本性支出增加及吉山北路棚户区改造专项债券安排的支出增加50,000万元。 

　　3.基金预算收支平衡情况：基金预算收入48,888万元，上级补助收入3,004万元，债务转贷收入65,190万元，上年结余收入101万元，收入合计117,183万元。基金预算支出91,787万元，上解支出204万元，债务转贷支出15,190万元，调出资金10,002万元，支出合计117,183万元。收支相抵，基金预算实现平衡。 

　　基金预算变动情况说明： 

　　1.支出合计117,183万元与2019年初人代会“财政报告”117,083万元增加100万元，主要是上解支出减少1,002万元，调出资金增加1,102万元。 

　　2.由于支出数增加100万元，收支相抵，基金预算无结余，较年初人代会“财政报告”结余数100万元减少100万元。 

　　（三）社会保险基金预算收支完成情况 

　　1.社会保险基金预算收入完成130,597万元，比上年下降18%，减收28,157万元，减收主要是2017年机关事业养老保险保费收入含2014年10月至2016年12月期间的清算收入31,665万元，剔除清算收入同口径相比增长2.76%，增加3,508万元。其中：保险费收入92,889万元，利息收入（投资收益）1,296万元，财政补贴收入34,540万元，转移收入1,360万元，其他收入12万元，上级补助收入500万元。 

　　2.社会保险基金预算支出完成125,704万元，比上年下降19%，减支30,306万元，减支的主要原因是2017年机关事业养老保险支出含2014年10月至2016年12月期间的清算支出38,537万元，剔除清算支出同口径相比增长7%，增支8,230万元。其中：社会保险待遇支出113,987万元、转移支出59万元、上解上级支出9,479万元、购买大病保险支出1,861万元、稳定岗位和技能提升补贴支出317万元。 

　　3.社会保险基金预算收支平衡情况：基金预算收入130,597万元，上年结余收入75,169万元，收入合计205,766万元。基金预算支出合计125,704万元。收支相抵，社保基金预算结余80,062万元。 

　　（四）国有资本经营预算收支完成情况 

　　国有资本经营预算收入完成202万元，国有资本经营预算支出完成202万元。收支相抵，国有资本经营预算实现平衡。 

　　二、2018年全市财政工作情况 

　　（一）注重工作稳扎稳打，县域经济发展得到新提升。着力抓好风险防控。切实加强政府债务管理，牢牢守住不发生系统性金融风险底线，做到坚定、可控、有序、适度。年末全市地方政府债务余额26.67亿元，争取新增债券资金6.29亿元，争取债券置换资金1.94亿元，全年置换、偿还、清理核销存量政府债务12.36亿元。建立健全线上线下相结合的常态化风险排查机制，互联网金融、民间融资市场风险排查和防治力度不断加强。金融生态持续优化。国有独资公司转型市场化发展步伐加快，市农投公司成功发行企业债券5亿元。深入推进供给侧结构性改革。巩固“三去一降一补”成果，推动产能过剩行业加快出清，降低全社会各类营商成本，巩固营改增税制改革成果。加大基础设施等领域补短板力度，民生支出38.79亿元，占一般公共预算支出的85.4%。增强市场主体活力畅通国民经济循环。继续深化“放管服”改革，建立公平开放透明的市场规则和法治化营商环境，提高金融体系服务实体经济能力，全市金融机构各项存款余额248.53亿元，增长6.7%，各项贷款余额172.6亿元，增长7.3%，存贷比69.5%。促进民营经济健康发展。投入民营企业发展扶持资金3,029万元，支持和培育一批“专精特新”民营企业发展。筹措企业奖励扶持资金9,276万元，集中扶持和培育新能源、新材料、重点产业。落实贷免扶补创业担保政策。筹措贴息资金2,539万元，发放“贷免扶补”扶持创业贷款4,873万元，发放创业担保贷款9,119万元，形成市场、生产主体、经济增长、就业扩大、金融和实体经济良性循环。提升产业链水平。注重利用技术创新和规模效应，落实创新驱动发展战略，投入科学技术资金732万元，支持培育创新主体、创新平台、科技成果转化和产业化。园区产业不断聚集。投入园区建设资金4,600万元，工业园区污水处理厂投入使用，红河创新技术研究院中试基地厂房完成主体工程，俊港中药饮片、有机油茶产业化示范及精深加工等项目入驻园区，产业聚集与示范作用初步凸显。支持重点项目建设。投入重点项目前期工作经费5,300万元，以重点项目建设为突破口，推行组团服务机制，支持实施省州市重点项目215个。甸溪河治理工程（一期）基本建成，实现水清岸绿景美。弥蒙铁路、石泸高速开工建设，弥玉高速建设有序推进。继续推进PPP项目建设。全市6个PPP项目进入财政部项目库，总投资73.36亿元。其中财政部PPP示范项目4个，总投资21.43亿元。红河水乡旅游建设项目(一期)--湿地工程及配套基础设施和中医医院迁建项目已建成投入运营；弥勒市“一水两污”建设、红河“东风韵”庄园文化旅游综合体基础设施建设等项目积极推进。加快特色小镇建设。加快太平湖森林小镇、红河“东风韵”小镇、红河水乡、可邑小镇建设，4个特色小镇年度综合考核成绩均位于全省前15名，获以奖代补资金6亿元，占全省的27%，全州的50%。 

　　（二）落实财税政策措施，财政收入质量得到新提高。财政是国家治理的基础和重要支柱，财源是财政之基、发展之源，财源建设是做大财政“蛋糕”、解决财政问题的主要“抓手”，事关全市发展大局，是一项打基础、谋长远的系统性、战略性工作。加强财税工作领导。统筹协调全市财税工作，及时研究解决组织收入中存在的困难和问题，认真贯彻执行《云南省财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》《弥勒市乡镇财政管理体制暂行办法》等办法，形成齐抓共管合力。严格落实目标责任制。及时将州政府下达的财政收入目标任务分解到财税部门和乡镇，落实到税种，按月倒逼、按周细化，建立奖惩机制，调动抓征管、增收入的积极性。强化财政收入组织管理。推进征管体制改革，整合优化税费业务和信息系统，构建高效统一的税收征管体系。全面推进“营改增”改革，积极践行“放管服”，营造了良好的税收营商环境。坚持“小税种、大管理”理念，精征细管、强征严管、智征精管，狠抓征管措施落实，扎实抓好汇算清缴。全面强化税务稽查，做实“以查促管”“以查促收”工作，深挖增收潜力，堵漏增收，有效防范“跑、冒、滴、漏”，逐步提高税收收入占比，稳步提升财政收入质量。加强社保基金征缴和清欠工作，确保社保基金保值增值和使用安全。加强非税收入管理。以财政票据管理为切入点，实行财政票据电子化管理，目录清单之外的行政事业性收费和政府性基金项目，一律不得收取。建立健全“以票治费、以票管收、以票促收”的管理机制，有效避免擅自设立收费项目、提高收费标准等乱收费现象发生。认真贯彻落实国家降费减负政策，对减免、停征、降低标准的行政事业性收费和政府性基金项目进行跟踪落实，确保各项政策实施到位。积极争取资金支持。发扬“盯、关、跟”精神，积极争取中央省州在资金和项目上的更大支持。全年争取上级补助资金完成33.85亿元，有力地支持了全市经济社会各项事业发展。 

　　（三）推动乡村振兴战略，城乡统筹发展取得新进展。坚持农业农村优先发展，全年农林水支出52,843万元。推进现代农牧业发展。投入农业资金15,370万元，深入推进农业供给侧结构性改革，加快产业结构调整，18万亩高原特色农业示范区基本建成，“5个十万亩水果”示范种植基地初见成效。新哨镇夸竹村、西三镇蚂蚁村两个州级乡村振兴示范点建设稳步推进。温氏新哨种猪场投入运营，新广农牧65万套种鸡项目开工建设。加强生态环保建设。牢固树立生态文明理念，推动生态环境质量持续改善，加快建设“天蓝地绿水清、宜居宜业宜游”的美丽弥勒。投入林业资金8,640万元、节能环保资金5,379万元，整合退耕还林、陡坡地生态治理、石漠化综合治理等项目，完成营林造林16.68万亩，累计创建省级生态文明乡镇11个、州级生态文明村117个。夯实水利基础设施。投入水利建设资金8,115万元，实施农村引水安全及小河流治理项目，龙泉水库工程、小宿依水库工程、东西部山区骨干水源连通工程等项目前期工作稳步推进，洗洒水库扩建、太平雨补水库输水干渠工程加快推进。建成各类水利工程5,341件，新增高效节水灌溉5万亩，治理水土流失56平方公里，巩固提升3.6万农村人口饮水安全。全力保障精准脱贫工作。把精准脱贫作为财政支出保障的重点，筹措整合扶贫资金84,919万元，其中：中央、省、州、市到位的财政扶贫资金15,075万元，扎实有效推进脱贫攻坚，力促“五个一批”政策落地生根。扎实推进一事一议、农业综合开发。综合运用以奖代补等政策，实施一事一议财政奖补普惠制项目（含增量）24个，美丽乡村项目7个，四位一体项目1个，乡村振兴示范试点项目1个，总投资4,567万元，其中争取上级资金3,015万元，受益村民5,725户2.1万人；投入资金1,282万元，实施农业综合开发项目3个。抓实农村公路建设。投入交通运输资金27,096万元，实施通村油路项目90个540公里、未通客车建制村安防项目10个127公里。认真落实惠民政策。完善农业补贴制度，提高农业补贴政策的精准性、指向性和实效性，兑付农业支持保护补贴、退耕还林补贴、草原生态保护补贴等各种惠农补贴8,119万元。兑付城市公交、出租车、农村客运、林（渔）业燃油补贴、新能源公交车补贴1,747万元。 

　　（四）全力保障改善民生，公共服务能力取得新突破。优先教育事业发展。投入教育资金107,843万元，优先保障教师工资发放，全面保障义务教育经费，义务教育“两免一补”经费及时足额兑现，“全面改薄”及教育专项工程稳步推进，城乡义务教育均衡发展。全面落实各项教育惠农政策，教育事业振兴“金秋行动”计划加快实施，学前教育、高中教育、职业教育、民办教育持续健康发展。支持社会保障体系建设。投入社会保障和就业资金58,848万元，推进市儿童福利院、乡镇敬老院、居家养老服务中心建设，启动未成年人救助保护中心建设，加大对困难群体救助工作的支持力度，推进职业培训等工作，增强就业公共服务能力。发放城乡低保、优抚对象、特困人员救助供养、孤儿等生活补助7,232万元，发放10,218名企业职工、67,584名城乡居民、3,747名机关事业单位退休人员基本养老保险金30,856万元。促进医疗卫生体制改革。投入医疗卫生与计划生育资金55,088万元，推进健康弥勒行动计划和公立医院去行政化改革，基本公共卫生、妇幼保健和疾病预防控制不断加强，分级诊疗及医联体建设稳步推进。落实城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务政策，全年累计报销城乡医疗保险34,222万元；投入城乡医疗救助金及健康扶贫资金2,043万元，对建档立卡贫困户就医实行“先诊疗、后付费”，开通贫困户就医“绿色通道”。推进新型城镇化建设。投入城乡社区资金172,242万元，国家卫生城市创建成果不断巩固提高，城市品位不断提升，乡村环境不断改善。兑付2017年鼓励在城区购买商品住房第二批财政补助资金1,886万元；投入资金64,467万元实施农村危房改造和抗震安居工程，实施民主街片区、拖白片区、吉山路片区等棚户区改造工程。加快公共文化建设。投入文化体育与传媒资金2,878万元，夯实基础设施建设，不断完善公共文化服务体系。文化馆、非遗馆完成主体工程建设。推进村文化活动室、广播电视基础设施建设，支持广播电视无线数字化覆盖工程、文化信息资源共享、农村电影放映、农家书屋等重点文化惠民工程，不断拓展免费开放服务工作。维护社会公共安全。投入公共安全资金17,060万元，实施西三公安业务用房等项目建设，启动数据警务中枢平台、数据交通管控平台建设，深入开展反恐禁毒、缉枪治爆、“扫黑除恶”工作，社会大局保持和谐稳定。 

　　（五）全面深化财税改革，财政管理水平取得新成绩。深化部门预算改革。对全市130个预算单位全面实施部门预算，不断细化预算编制，强化预算执行进度，拓展预算公开的深度和广度，预算管理水平不断提高。拓展国库管理改革。加强财政专户和预算单位银行账户管理与监控，全面推动乡镇国库集中支付改革，财政直接支付资金311,596万元，占一般公共预算支出的68.6%。实施财政资金预算执行动态监控管理，监控财政授权支付资金2,330笔43,983万元，占授权支付资金的30.8%。完善公务卡结算制度改革，公务卡结算资金8,929万元。加大政府采购监管力度。规范政府采购行为，全年审批采购项目587次，预算金额27,504万元，实际采购金额24,910万元，节约资金2,594万元，节约率9.4%。加强会计管理工作。认真做好会计法规制度宣传、会计专业技术资格管理、会计从业人员继续教育培训和会计执法监督检查工作，完善村级会计委托代理服务，做好政府会计制度改革培训工作，培训会计人员355人。严格执行厉行节约规定。严格执行中央和省州厉行节约反对浪费的有关规定，严格控制行政成本，全市“三公”经费支出1,587万元，同比下降29.6%。推进财政绩效管理。组织开展全市2017年部门预算经费支出绩效自评，完成各级财政部门要求的转移支付资金绩效评价工作，完成2018年各级扶贫资金绩效目标填报工作，2017年生态功能转移支付资金绩效评价94.8分，评价结果良，为全面实施预算绩效管理打下了坚实的基础。强化财政专项资金监管。开展“小金库”、棚改危改、社会保障、公共卫生、交通城建、企业发展财政资金等检查，确保财政资金安全高效运行。开展财政结余结转资金专项清理工作，按照规定清理收回本级财政重新安排资金7,641.35万元，盘活了财政存量资金，提高资金使用效益。 

　　2018年，我市财政运行缓中趋稳，稳中有进，努力克服经济下行压力加大、收支矛盾突出等诸多不利因素的影响，完成了州委州政府下达的财政收支目标任务，保证了机关事业单位工资和各项补贴及时兑现，保证了市委市政府确定的重大项目、重点工程建设资金需要，保证了民生和社会稳定支出等各项配套所需资金，财政各项工作取得较好成绩。 

　　在取得成绩的同时，我们十分清醒地认识到，财政改革发展中仍然存在一些不容忽视的困难和问题：一是经济结构不合理，财源结构单一，财政增收后劲不足。受宏观经济下行压力持续及结构调整的影响，我市传统重点税源电、煤、烟、化工等产能严重受限，制糖工业基本萎缩。重要支柱财源“两烟”属于限制发展产业，增长空间已进入低速发展期，失去增收空间。传统产业改造升级和新兴产业成长缓慢，经济增长乏力，影响财政收入增收。二是财政收入结构不合理，非税收入比重大，财政收入质量不高。非税收入占比过高，特别是非税收入中一次性收入增加，导致财政收入质量不高，增收不增财力。三是财政支出压力持续加大。由于全面实施绩效奖励及规范津补贴，人员刚性支出较大，市级可用财力有限，无法保障项目建设资金；全面脱贫攻坚、教育卫生补短板、全域旅游发展、城市发展基础设施建设等重大项目的实施需要大量资金，“吃饭”与“建设”的矛盾突出。四是政府债务负担重，债务还本付息压力大。全市重大项目建设不断推进，各平台公司融资不断增加，政府性债务不断加大，目前已进入偿债高峰，且偿还本息完全依靠财政筹措资金解决，国有平台公司实体化市场化改革力度需进一步加快。债务的到期偿还势必会对经济可持续发展增加难度，防范和化解财政风险的任务较为艰巨，防范债务风险成为财政工作的重心。五是筹措资金较为困难。随着政府举债程序和资金用途不断规范，上级部门上线各种监控系统及检查督查工作持续推进，融资难、融资贵、用资难的问题十分突出，在推进全市重点项目建设中及到期还本付息时，筹措资金较为困难。六是预算绩效管理尚待加强。各单位对预算绩效管理工作的责任约束不到位，预算绩效管理与部门预算衔接力度不足。针对这些困难和问题，我们将高度重视并切实加以解决。 

　　监督索引号53250403100011111