弥勒市2019年地方财政决算报告

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　　目录 

　　一、财政决算报告（弥勒市2019年地方财政决算报告） 

　　二、弥勒市2019年政府决算公开表（附件1） 

　　三、弥勒市2019年一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明（附件2） 

　　四、弥勒市2019年转移支付安排情况说明（附件3） 

　　五、弥勒市2019年地方政府性债务情况说明（附件4） 

　　六、弥勒市2019年预算绩效管理工作情况说明（附件5） 

　　七、弥勒市2019年重大政策和重点项目绩效执行结果说明（附件6） 

  八、弥勒市2019年“三公”经费决算情况说明（附件7）

（2020年9月18日经弥勒市第二届人大  常委会第三十一次会议批准）

　　一、2019年地方财政预算执行情况 

　　2019年，我市财政工作在市委的正确领导和市人大的监督下，全面贯彻执行积极的财政政策，坚持以公共财政为取向，以改革创新为动力，千方百计壮大财力，着力优化支出结构，合力防范财政风险，努力实现了财政平稳健康运行，促进了全市经济社会协调发展，预算执行情况总体良好。 

　　（一）一般公共预算收支完成情况 

　　1.全市地方财政总收入完成273,248万元，比上年下降0.7%，减收1,875万元，为2019年预算数276,000万元的99%。其中：上划中央省州级收入完成82,922万元，比上年下降10.3%，减收9,556万元。市级一般公共预算收入完成190,326万元，比上年增长4.2%，增收7,681万元，为2019年预算数190,000万元的100.2%。在一般公共预算收入中，税收收入完成96,101万元，比上年增长3.2%，增收2,970万元，占一般公共预算收入的50.5%；非税收入完成94,225万元，比上年增长5.3%，增收4,711万元，占一般公共预算收入的49.5%。 

　　2.全市一般公共预算支出完成472,607万元，比上年增长4%，增支18,247万元，为2019年预算数472,600万元的100%，完成数比预算数472,600万元增加7万元，其中：上级专项补助支出212,275万元，本级财力安排支出260,332万元。 

　　3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入190,326万元，上级补助收入276,959万元，地方政府一般债务转贷收入7,380万元，调入预算稳定调节基金2,806万元，调入资金30,634万元，上年结余收入118万元（2018年12月31日州财政局下达创业担保贷款贴息等资金118万元，资金无法拨付），收入总计508,223万元。一般公共预算支出472,607万元，上解支出27,654万元，地方政府一般债券还本支出7,380万元，支出总计507,641万元。收支相抵，一般公共预算结余582万元，按规定安排为预算稳定调节基金。 

　　一般公共预算变动情况说明： 

　　1.收入合计508,223万元与2020年人代会“财政报告”中的508,639万元相比，减少416万元。其中：结算期间认真落实相关补助政策，积极争取增值税“五五分享”589万元，雄风公司税收返还248万元；按照《财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》（云政发〔2018〕25号）规定,我市个人所得税、耕地占用税未完成规定的上划省级收入基数，被扣减其他税收返还性收入1,253万元。 

　　2.支出合计507,641万元与2020年人代会“财政报告”中的507,139万元相比，增加502万元，主要是中央农田水利和税务经费上解增加。 

　　3.由于收入支出数发生增减变化，收支相抵，一般预算结余为582万元，较2019年预算执行结余数1,500万元减少918万元。 

　　（二）基金预算收支完成情况 

　　1.基金预算收入完成47,955万元，比上年下降1.9%，减收933万元，为预算数82,000万元的58.5%。主要是国有土地使用权出让收入减少，其中：国有土地使用权出让收入完成46,029万元。 

　　2.基金预算支出完成110,156万元，比上年增长20%，增支18,369万元,为预算数154,889的71.1%。增支的主要原因是棚户区改造专项债券资金90,000万元增支。 

　　3.基金预算收支平衡情况：基金预算收入47,955万元，上级补助收入2,476万元，债务转贷收入91,300万元，收入合计141,731万元。基金预算支出110,156万元，债务还本支出1,300万元，调出资金30,175万元，上解支出100万元，支出合计141,731万元。收支相抵，基金预算实现平衡。 

　　基金预算变动情况说明： 

　　我市在取得土地出让收入时严格执行《中共中央 国务院关于防范化解地方政府隐性债务风险的意见》（中发〔2018〕27号）、《云南省人民政府关于加强云南省地方政府性债务和隐性债务风险管控的意见》（云政发〔2018〕25号）文件规定，未计提专项资金，按文件规定将未计提部分用于偿还政府债务。在与省、州财政结算时，省财政厅不认可，要求我市上解未计提专项资金省级部分4,049万元，我市只留有结余100万元，被省级财政作为上解支出全部上解。 

　　（三）社会保险基金预算收支完成情况 

　　1.社会保险基金预算收入完成143,759万元，比上年增长10%，增收13,162万元，为预算数136,791万元的105%，主要是各级财政加大了对城乡居民医疗、养老的补助形成。其中：保险费收入99,431万元，利息收入1,430万元，委托投资收益703万元，财政补贴收入39,445万元，转移收入1,567万元，其他收入83万元，上级补助收入1,100万元。 

　　2.社会保险基金预算支出完成136,041万元，比上年增长8%，增支10,338万元,为预算数132,195万元的103%，主要是城乡居民医疗、养老补助标准提高形成。其中：社会保险待遇支出126,439万元，购买大病保险支出3,757万元，稳定岗位和技能提升补贴支出464万元，转移支出354万元，其他支出30万元，上解上级支出4,997万元。 

　　3.社会保险基金预算收支平衡情况：基金预算收入143,759万元（含上级补助收入1,100万元），上年结余收入80,062万元，收入合计223,821万元。基金预算支出136,041万元。收支相抵，社保基金预算结余87,780万元 

　　（四）国有资本经营预算收支完成情况 

　　国有资本经营预算收入完成210万元，国有资本经营预算支出完成210万元。收支相抵，国有资本经营预算实现平衡。 

　　二、2019年全市财政工作情况 

　　（一）着力推进县域经济发展，认真落实减税降费政策。成立了减税降费工作领导小组和协调领导小组，制定《弥勒市财政局关于印发减税降费工作组任务分工方案的通知》及《弥勒市财政局关于印发贯彻落实降低社会保险费率工作方案的通知》等政策措施，集中公示11批次108个减税降费公告、通知等，主动接受社会监督，公开率100%。全市减税降费政策惠及69,317户次（批、件）22,647万元。其中：税收减免惠及61,176户次16,667万元；社会保险费惠及1,819户次5,634万元；财政部门征收非税收入政策减免6,322人次（件、批）346万元。全年做到应减尽减、应退尽退。积极争取资金支持。全年争取上级补助资金完成36.65亿元，有力地支持了全市经济社会各项事业发展。做好新增债券项目的遴选申报。组建专项债项目库，申报2019年新增专项债券需求项目8个，申请新增专项债券需求规模67.46亿元；申报部分2020年新增专项债券（第一、二批）需求项目13个，申请新增专项债券需求规模56.11亿元。增强市场主体活力畅通国民经济循环。继续深化“放管服”改革，建立公平开放透明的市场规则和法治化营商环境，提高金融体系服务实体经济能力，全市金融机构各项存款余额247.26亿元，同比减少0.51%，各项贷款余额188.42亿元，增长9.16%，存贷比76.2%。促进民营经济健康发展。投入民营企业发展扶持及奖励资金621.6万元，集中扶持和培育新能源、新材料、重点产业。偿还拖欠民营企业中小企业账款24,407万元，占总欠款的72.4%，完成上级要求2019年底前清偿50%的任务。落实贷免扶补创业担保政策。筹措贴息资金2,539万元，发放“贷免扶补”扶持创业贷款4,873万元，发放创业担保贷款9,119万元。提升产业链水平。注重利用技术创新和规模效应，落实创新驱动发展战略，投入科学技术资金4,458万元。聚焦园区建设补短板。投入园区建设资金3,400万元。支持重点项目建设。投入重点项目前期工作经费2,300万元。加快特色小镇建设。4个特色小镇年度获以奖代补资金4亿元。 

　　（二）支持打好“三大”攻坚战，切实抓好风险防控。常态化排查整治互联网金融、民间融资市场风险，稳妥推进政府债务风险防范化解，年末全市地方政府债务余额35.67亿元，争取新增棚改专项债券资金9亿元，争取再融资债券资金0.87亿元，化解隐性债务8.56亿元。市农投公司成功发行企业债10亿元，市工投公司9亿元公司债和市农投公司15亿元企业债发行工作顺利推进。全力保障精准脱贫工作。把精准脱贫作为财政支出保障的重点，筹措整合扶贫资金80,085万元，其中各级财政专项扶贫资金11,742万元。积极推进污染防治工作。投入林业和草原资金7,613万元、节能环保资金6,847万元。 

　　（三）财政收入实现稳步增长。市委市政府高度重视财税工作，统筹协调全市财税工作，及时研究解决组织收入中存在的困难和问题，认真贯彻执行《云南省财政税收增收留用及以奖代补暂行办法》《弥勒市乡镇财政管理体制暂行办法》等办法，形成齐抓共管合力。强化财政收入预期管理。及时将财政收入预期目标分解到财税部门和乡镇，压实责任抓收入；定期召开情况通报会、分析会，制定切实可行的增收措施，确保收入按时完成。强化财政收入组织管理。严格税收执法，强征管堵漏洞，全力清缴欠税。税务部门加强税源管理，查堵收入漏洞，严格清理欠税，加强税收分析预测，及时掌握企业生产经营变化情况。努力提高征管水平，力促应收尽收，以查促收，防止“跑冒滴漏”，确保“颗粒归仓”。加强非税收入管理。建立健全“以票治费、以票管收、以票促收”的管理机制，有效避免擅自设立收费项目、提高收费标准等乱收费现象发生。重点加强对土地、城市基础设施建设、资产处置等方面非税收入的监管，增强政府调控能力。 

　　（四）全力支持保障和改善民生。2019年全市民生支出完成40.23亿元，占一般公共预算支出的85.1%。保障教育持续发展。教育支出完成89,213万元，优先保障教师工资发放，全面保障义务教育各项经费，促进城乡公共教育资源向优质均衡发展。社会保障更加殷实。社会保障和就业支出完成62,858万元，充分发挥公共财政保障职能，落实重点领域保障力度，做好社会福利和优抚安置工作。投入城乡居民、机关事业单位基本养老保险15,433万元。获得失业保险基金支持职业技能提升行动专项资金875万元。卫生健康保障有力。卫生健康支出完成51,055万元，健全医疗卫生体系，补助城乡居民基本医疗保险25,582万元，投入医疗救助金1,407万元。推进新型城镇化建设。城乡社区支出完成85,170万元，城市品位不断提升，乡村环境不断改善。力促文化旅游体育建设。文化旅游体育与传媒支出4,848万元。住房保障加大投入。住房保障支出完成28,046万元。 

　　（五）推动实施乡村振兴战略。按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，坚持农业农村优先发展，全年农林水支出64,272万元。现代农业提档增收。投入农业资金23,944万元，大力推动高原特色现代农业。推动农村全面进步。扎实推进村庄“七改三清”综合整治，深入开展“厕所革命”，投入资金2,422万元。夯实水利基础设施建设。投入水利建设资金11,205万元，全市水利固定资产投资在库项目共14个，完成水利固定资产投资4.16亿元，完成水利建设投资1.4亿元，争取中央及省级配套资金8,155万元。巩固提升3.81万农村人口饮水安全。扎实推进农村公益事业建设。综合运用以奖代补等政策，实施农村公益事业建设项目30个，美丽乡村项目4个，扶持壮大村集体经济项目7个，总投资1,578万元，其中争取上级资金1,174万元，受益村民2,560户8,960人。抓实农村公路建设。投入交通运输资金14,670万元，农村公路安全生命防护工程完成公路安全隐患处置586公里，完成投资4,102万元；农村公路中修工程修复路面86公里，绿化里程35公里，日常养护工程里程为1,719公里。认真落实惠民政策。完善农业补贴制度，兑付农业支持保护补贴等各种惠农补贴8,809万元。兑付城市公交、出租车、农村客运、林（渔）业燃油补贴、新能源公交车补贴2,057万元。 

　　（六）助力社会治理效能提升。不断完善社会治理体制，提升社会治理能力，有效化解社会风险，加快推进全市社会治理体系和治理能力现代化，全面提升新时代“法治弥勒”“平安弥勒”建设水平。健全完善社会治理体系。投入公共安全资金18,950万元，积极支持开展反恐禁毒、缉枪治爆等工作，为维护社会和谐稳定提供有力保障。全面推进应急管理改革发展。完善突发事件应急管理预案，投入灾害防治及应急管理支出1,601万元。扎实推进非洲猪瘟防控工作，投入防控经费305万元。深入开展民族团结进步示范创建。累计投入民族团结进步示范创建工作经费177万元。 

　　（七）深入推进财税体制改革。全市99个预算单位全面实施部门预算，不断细化预算编制，强化预算执行进度，拓展预算公开的深度和广度，预算管理水平不断提高。拓展国库管理改革。加强财政专户和预算单位银行账户管理与监控，全面实施乡镇国库集中支付并完成市乡两级国库集中支付电子化改革工作，财政直接支付资金347,937万元，占一般公共预算支出的73.6%。实施财政资金预算执行动态监控管理，监控财政授权支付资金2,093笔66,297万元，占授权支付资金的37.3%。完善公务卡结算制度改革，公务卡结算资金9,249万元。加大政府采购监管力度。构建交易服务平台，规范政府采购行为。全年审批采购项目341次，预算金额15,310万元，实际采购金额13,985万元，节约资金1,325万元，节约率8.7%。加强会计管理工作。认真做好会计法规制度宣传、会计专业技术资格管理、会计从业人员信息化管理、会计中介机构代理记账行政审批、会计执法监督检查工作，完善村级会计委托代理服务，扎实推进政府会计制度改革。严格执行厉行节约规定。严格执行中央和省州厉行节约反对浪费的有关规定，严格控制行政成本，全市“三公”经费支出1,547万元，同比下降2.5%。推进预算绩效管理。组织开展全市2018年部门预算经费支出绩效自评，聘请第三方对全市16家单位的16个项目资金、2个部门预算内资金整体支出进行了绩效评价，评价资金6.73亿元，占财政总支出的14.8%；完成上级财政部门要求的转移支付资金绩效评价工作；完成2019年各级扶贫资金绩效目标填报工作。各项工作的顺利开展，为全面实施预算绩效管理打下了坚实的基础。强化财政专项资金监管。严格开展扶贫专项资金、棚改危改资金等财政资金检查和财政结余结转资金专项清理工作，按照规定清理收回本级财政资金13,267万元，加大盘活财政存量资金工作力度，提高资金使用效益。 

　　（八）深化国资国企改革。深入贯彻落实中央和省、州国有企业改革精神，全面深化国资国企改革，不断完善国资监管体制，大力整合优化国有资产资源，奋力推动国有企业市场化战略重组。整合国有企业、融资平台、党政机关办企业、事业单位经营性国有资产、股权，形成2家资产各达100亿元以上的创新型国有企业，通过股权运作、基金投资、价值管理、有序进退、盘活国有资产存量等方式实现向“实体化、市场化、产业化”转型升级，提高国有资本运营效率和投融资能力，形成市政府两大集团公司经济竞争力。 

　　三、下一步的工作措施 

　　面对复杂多变的经济形势，我们将统筹科学谋划，增强责任意识，积极应对困难和挑战，采取有效措施，全力确保财政收支预期目标完成和财政收支平衡，重点做好以下工作。 

　　（一）强化收入管理，努力完成预算数。一是压实收入责任，根据一般公共预算收入预期目标，尽早谋划，及时将收入预期目标分解到财税部门。二是严格税收执法，强征管堵漏洞，全力清缴欠税。税务部门要加强税源管理，查堵收入漏洞，严格清理欠税，加强税收分析预测，及时掌握企业生产经营变化情况。努力提高征管水平，力促应收尽收，以查促收，防止“跑冒滴漏”，确保“颗粒归仓”。深挖增收潜力，全力挖掘新税源。去年底新开楼盘项目多，商品房交易活动增加，加强房地产建设项目的各项税收征收管理工作，对我市落地的新项目跟踪服务，根据项目进度实现应缴尽缴，紧盯弥蒙铁路耕地占用税、建安工程相关税收，确保税收收入不流失。三是加强城镇土地使用税的征管工作，在全市范围内认真清理土地使用情况，做到应征尽征。四是及时完善手续，加大国有资产处置力度。按照中发36号文件精神，在落实各项减税降费政策导致收入大幅减收的情况下，盘活变现政府存量资产相关要求，尽快完善国有资产处置手续。 

　　（二）压缩一般性支出，加快支出进度，发挥资金效益。一是强化预算管理，及时拨付资金。按照《中华人民共和国预算法》要求，加强预算管理，严格预算编制和执行，大力压缩一般性支出，各部门要树立过紧日子的思想。由于财力有限，财政无法保障各种追加支出，要切实减少各种一般性支出的追加事宜，增强预算约束力，进而促进和规范预算管理，全力支持重点项目和涉及民生的项目工程。对资金已下达拨付的项目要注意进行梳理，相关部门及早开工建设，及时支付资金，加快开票进度形成税收。二是做好特殊转移支付等一般性转移支付直达资金的使用管理，按照相关资金使用方案，加快资金拨付使用，兜牢“三保”、“六保”，确保资金尽早惠企、利民，发挥效益。三是加强盘活存量资金工作，充分发挥资金效益。加大盘活存量资金工作力度，做到应收尽收，对收回的资金加大政府统筹力度，增强财政部门统筹财政资金的能力，让沉睡在账上的资金重新发挥效益。 

　　（三）加大土地出让力度，确保土地纯收益调入。加大闲置、集体土地出让力度，加快国有土地的招拍挂进度，对已实现的土地出让收入及时清算，确保基金收入及时入库，预计的土地纯收益（剔除棚户区改造及招商引资政策土地收入）及时到位，为年初预定本级财力提供资金保障。 

　　（四）强化资金筹措，加大融资力度。一是积极争取1万亿抗议特别国债、专项债券项目和金融机构支持，发展重点项目建设。由于市级可用财力有限，无法保障项目建设资金。各部门必须做好前期工作，争取赤字转移支付、抗议特别国债、专项债券项目，争取金融机构支持，保障项目建设顺利推进。各相关部门要积极做好立项审批，平台公司充分发挥自身职能，积极对接金融机构，争取银行资金对重点项目的支持。二是国有平台公司加快融资发债进度，积极筹措资金。我市各国有平台公司必须压实融资任务，找准方法，抓住时机，加快融资发债进度，保障自身债务偿还，同时国有平台公司要不断壮大自身实力，提升融资能力。三是加大工作力度，积极争取1万亿中央新增赤字转移支付等上级补助资金。全市各级各部门要高度统一思想，明确任务，加大工作力度，强化工作措施，加强与上级主管部门汇报沟通的连续性，积极争取国家和省州更多的项目和资金补助，有效缓解项目建设资金紧缺问题，为实现一般公共预算支出年初预期目标提供有力支撑。 

　　（五）加强债务管理，规范举债，防控债务风险。一是严控政府性债务增量。根据中央和省、州出台的相关政策，完善债务管理制度，建立规范的政府融资举债融资机制，严控政府性债务增量。二是着力化解政府性存量债务，通过培植财源、控制项目规模、减少支出、处置资产、引入社会资本等方式，多渠道的筹集资金，同时合理有序的消化存量债务，逐步降低债务风险。三是优化调整专项债项目库，加快建立高质量的专项债券项目储务和前期准务、评估遴选等工作机制，进一步做好新增债券项目的遴选申报工作。四是压实偿债主体责任。根据每一笔债务的来源、投向、性质及对应资产的使用情况，全面厘清政府和企业、市与乡镇、财政与单位的偿债主体责任。六是整合资源、做实平台，推进平台公司市场化运作。坚持政府引导，市场化运作，整合市属国有企，集中优势资源，探索发展综合性国有资本投资运营平台，提高公司市场化经营实力和市场化融资能力；支持市属国有企参与重大项目建设，实现公益性和盈利性项目合理匹配，促进国有资产保值增值。支持市属国有企业盘活现有存量资产，运用资本市场金融工具，发行公司债、企业债等债券，拓宽资金来源渠道，进一步满足建设和发展的资金需求。七是完善债务风险预警机制。不断完善务风险预警机制，强化政府性债务规模、结构和安全性等方面的动态监测，定期组织开展风险评估，摸清风险隐患，切实关注地方政府债务考核指标，严控债务率超警戒线，加强风险管控。 

　　监督索引号53250403100011111