弥勒市第一中学2018年部门决算

　　一、单位情况

　　（一）基本情况

　　1．弥勒市第一中学的主要职能: 教育、教学。在完成高中学历教育的基础上向高等学校培养、输送越来越多的优秀学生。

　　2．机构情况，包括当年变动情况及原因: 本部门独立核算机构数共1个，与上年相比没有增减变动情况。内设高中部和初中部共62个教学班，其中高中部53个班、初中部9个班，共有3,464个学生。

　　3．人员情况，包括当年变动情况及原因: 年末在职教280人，其中专业技术教师265人，其他专业技术人员3人，工人12人；按现聘用的职务职称分类，正高2人，副高139 人（取得职称141人），中级89 人(取得职称89人)，初职38人，工人技师3人、高级工 9人。离退休共55人，其中离休1人、退休54人。年末学生比上年减少311人，原因是高一计划招生人数减少。

　　机构人员当年变动情况及原因：（1）、在职人员变动的原因是：年初265人，本年内调出3人。本年内增加18人，年末有280人。

　　（2）、离休1人。

　　（二）当年取得的主要事业成效。

　　1、   本年提高办学能力方面：

　　做了校园广播网项目验收审计（并交付使用），配备高考备用发电机项目验收交付使用，钟楼维修维护工程完工验收审计，教学楼、食堂等楼顶防漏水、外墙刷柒等改造维修验收审计。这些措施都将积极影响教育教学水平的提高。

　　2、完成教育教学工作方面：

　　（1）、本年高三毕业生934人，上线934；总上线率100%；本科上线人数799人，其中文科175,理科624人，本科率85.5%;一本上线人数312人，其中文科52人，理科260人，一本率33.4%；600分及以上87人，其中文科26人，理科61人，高分率9.31%；文科杨智迪全市排名第一，全州排名第6，获得红烟桃李奖。

　　（2）、本年度学校获得的荣誉有：

　　a、弥勒市第一中学于2018年11月在弥勒市教育局第六届“卓越杯”课堂教学技能竞赛取得了三个一等奖，一个二等奖的优异中小学生艺术节获得团体一等奖；

　　b、弥勒市第一中学在2018年6月进行的第20届“语文报杯”全国中学生作文大赛中，我校高三年级学生洪金山荣获省级一等奖；马娟、唐婉获得省级二等奖；王艳梅老师获得写作指导一等奖。

　　c、弥勒市第一中学在2018年10月举行的弥勒市第三届“彩云杯”传统文化知识竞赛中，初中部学生朱苑溪荣获二等奖；蒙雨获得三等奖；高一年级学生李延珍获得一等奖，张赢丹获得二等奖。

　　二、决算情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况。

　　年初财政预算拨款收入3675.95万元。支出年初预算安排3675.95万元，其中基本支出3675.95万元（工资福利支出3611.97万元、商品和服务支出43.63万元、对个人和家庭的补助支出20.36万元）。收入预算数与上年的预算数3607.49万元相比，增加了68.46万元，差异率1.9%，主要是增加了工资福利支出预算数。支出预算数与上年的3604.49万元增加了68.46万元,主要是增加了工资福利支出预算数。

　　财政拨款决算数为5449.19万元，比预算增加1773.24万元,差异率48.23%，原因是增加了2018年行政事业单位工作人员综合绩效奖，调整了政事业单位工作人员基本工资标准、和艰苦边远地区补贴标准并补发了2017年的艰苦边远地区补贴，增加了国家助学金和家庭困难学生免杂费及生活补助资金拨款。

　　年初财政拨款预算总支出数3675.95万元，全部为基本支出，决算总支出5343.31万元，决算支出比预算支出多1667.36，差异率45.36%，其中基本支出5042.71万元，比预算增加万元，差异率37.18%，原因是增加了2018年行政事业单位工作人员综合绩效奖，调整了政事业单位工作人员基本工资标准、和艰苦边远地区补贴标准并补发了2017年的艰苦边远地区补贴，增加了国家助学金和家庭困难学生免杂费及生活补助资金拨款；项目决算支出300.60万元，比预算增加300.6万元，原因是今年规范了支出性质和类别，把营养餐补助、寄宿生补助、国家助学金和建档立卡家庭困难学生生活补助金从基本支出划分出来列入项目支出。

　　（二）收入支出预算执行情况。

　　1．收入支出与预算对比分析。

　　（1）年初财政预算拨款收入3675.95万元，决算本年财政拨款数为5449.19万元，增加1773.24万元，差异率48.24%。

　　年初预算支出3675.95万元，全部为基本支出。决算总支出5343.31万元，实际支出与预算相比,增加了1667.36万元,差异率45.36%，其中基本支出5042.71万元，增加1366.78万元,差异率37.18%;项目支出300.6万元，原因是今年规范了支出性质和类别，把营养餐补助、寄宿生补助、国家助学金和建档立卡家庭困难学生生活补助金从基本支出划分出来列入项目支出。

　　（2）年初预算拨款与本年拨款决算数相比，拨款决算数增加了1773.24万元，差异率48.24%，增加的原因是：a、正常晋升了一级薪级工资和增加了岗位变动工资，本年内新增18个教师增加工资等，这些共增加了工资福利支出拨款66.12万元；b、增加了2018年行政事业单位工作人员综合绩效奖共增加648.8万元，调整了政事业单位工作人员基本工资标准并补发了下半年的增资额、调整了艰苦边远地区补贴标准并补发了2017年的艰苦边远地区补贴两项合计95万元；c、拨入高中国家助学金213.52万元;d、教育费附加安排的支出的其他拨入607.17万元，拨入义务教育经费142.63万元。

　　支出决算数与预算相比,增加了1667.36万元, 其中基本支出5042.71万元，增加1366.78万元。决算总支出增加的原因：a、正常晋升了一级薪级工资和增加了岗位变动工资，本年内新增18个教师增加工资等，这些共增加了工资福利支出拨款66.12万元；b、增加了2018年行政事业单位工作人员综合绩效奖共增加648.8 万元，调整了政事业单位工作人员基本工资标准并补发了下半年的增资额、调整了艰苦边远地区补贴标准并补发了2017年的艰苦边远地区补贴两项合计95万元；c、拨入高中国家助学金217.06万元;d、教育费附加安排的支出607.17万元，拨入义务教育经费142.63万元。

　　2．收入支出结构分析。

　　（1）本年收入合计为5603.29万元，其中财政拨款5449.19万元，占总收入的97.25%，其他收入154.09万元，占总收入的2.75%。

　　本年总支出5343.31万元，财政拨款支出5189.22万元，占97.12 %。其中基本支出5042.71万元，占总支出的94.37%，项目支出300.6万元，占总支出的5.63%。

　　本年总支出5343.31万元，按支出经济分类：工资福利支出4225.17万元，占总支出79.07%、商品和服务支出497.35万元，占总支出9.31%、对个人和家庭的补助支出428.94万元，占总支出8.03%、资本性支出191.85万元，占总支出3.59%。

3．“三公”经费决算。 

　　（1）“三公”经费支出情况：

　　本年“三公”经费决算总支出7.03万元，比上年决算支出的13.12万元减少6.09万元，减少46.42%。比年初预算的20.28万元减少13.25万元，减少65.34%。其中：

　　（a）、我单位以前和本年度都无因公出国（境）费用。

　　（b）、本年公务接待费1.27万元，比上年的6.96万元减少了5.69，减少81.75%，比预算的14.43万元，减少了13.16减少91.2%。

　　（c）公务用车运行维护费5.76万元，比上年的6.16万元减少了0.4万元，减少6.49%，比预算的5.85万元，减少了0.09万元，减少1.54%。

　　“三公”经费比预算减少的原因：我校按照厉行节约专项工作要求，切实做到任务明确、目标明确、责任明确，特别是对公务接待费、公车运行费、会议培训费等支出严加管控，严格做好节电、节油、节水一般性支出和大力压缩办公、文件、通信等方面的支出，此项工作初显成效。

　　（2）会议费支出情况：本年会议费支出为9.11万元，上年无该项支出。本年支出原因是高考备考工作中各种质量分析会、动员会、总结会、高考研讨会等会议费支出增加。

　　（3）培训费支出情况：今年培训费支出28.4万元，比去年培训费12.46万元增加15.94万元，增加127.93%，增加原因是学校面临高考改革，需要不断的分批次送教师外出培训以及我校教师参加全国、州级高中骨干教师研修培训，中小学校长培训等。

　　4.财政拨款收入、支出分析。

　　本年财政拨款收入合计为5449.19万元，其中基本支出拨款5078.46万元，占总财政拨款收入的93.2%。项目支出拨款370.73万元，占总财政拨款收入的6.8%。

　　本年财政拨款总支出5189.22万元，其中基本支出4904.85万元，占总支出的94.52%；项目支出284.37万元，占总支出的5.5%。284.37万元项目支出主包括义务教育价段营养餐补助、寄宿生补助95.74万元、国家助学金和建档立卡家庭困难学生生活补助185.45万元、房屋构筑物建设支出3.18万元.

　　按支出经济分类：工资福利支出4225.17万元，占总支出81.42%、商品和服务支出497.35万元，占总支出9.58%、对个人和家庭的补助支出428.94万元，占总支出8.27%、资本性支出37.77万元，占总支出0.7%。

　　（三）年末结转和结余情况。

　　年末结转和结余数为393.08万元，其中基本结转和结余340.11万元，项目结余52.97万元（国家助学金18.16万元、建档立卡家庭困难学生生活补助7.23万元、教育专项资金27万元、初中营养餐补助经费0.08万元、寄宿生生活补助0.5万元）。

　　（四）绩效目标完成情况。

　　1.项目绩效目标完成情况。

　　本年我校项目有：（1）、义务教育价段营养餐补助、寄宿生补助；（2）、国家助学金和建档立卡家庭困难学生生活补助；（3）、房屋构筑物建设【发电机房扩建、建盖电动车车棚】。

　　以上三个项目都全部完成，特别是关于学生补助方面的项目，做到：见文件就作资金分配和搜集相关资料等准备工作、见到资金就及时发放到学生个人账户内。让每一个困难学生也能正常完成学业。

　　2.本年完成了全部应该支付的款项，专款专用，所有支付资金都用在需要的地方，做到不浪废。

　　三、资产负债情况分析

　　（一）资产负债结构情况。

　　本年年末资产总额为2471.03万元，其中流动资产419.18万元，货币资金229.14万元，财政应返还额度171.86万元，其他应收款18.18万元；固定资产2051.84万元，其中房屋构筑物1196.66万元，汽车28.8万元，无单价200万元以上的大型设备。比上年减少243.31万元，减少8.96%，减少原因：1、处置固定资产的价值比本年内增加固定资产的价值多99.28万元，导致资产减少；2、其他应收款减少441.82万元（向教育局收回暂挂款而减少应收款460万元、用银行存款代零余额户垫发国家助学金增加应收款18.18万元），导致资产减少；3、银行存款比上年增加221.75万元（结余结转增加）导致资产增加；4、财政应返还额度增加76.06万元（结余结转增加）导致资产增加。

　　本年年末负债总额26.11万元，比上年减少404万元，减少1547.3%，负债全部是其他应付款，减少的原因是教育局拨给我校的提高办学能力经费本年全部用完，年末应付款26.11万元，是我单位向施工单位收取的各种工程质量保证金。

　　（二）资产负债对比分析。

　　资产负债率为1.06%，比去年减少14.85%，今年由于除了各种工程质量保证金外该付的款项基本付清，所以减少了资产负债率，及时支付应付款项，不拖欠工程款，提高资产效益管理，降低资产负债潜在的风险。

　　四、政府采购

　　部门政府采购支出总额284.82万元，全部为政府采购货物支出。

　　五、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　（一）按时按会计制度记账、进行会计决算和编报报表，现对决算报表已经教育局会计中心、编办、财政局教科文科、非税收入科、资产管理科、政府采购科及国库科审核完成。

　　（二）积极组织人力编撰决算报表填表说明和编写决算报表分析报告等。

　　（三）报表设计完整、合理，可以让财务人员更清楚明白地掌握财务资金的进与出，对资金来源和支出的来龙去脉有更清晰的认识，有利于以后财务工作的开展更加规范和完善，杜绝不合规、不合理的账务处理和资金支出，在整个会计制度中是必不可少的重要环节，希望以后的报表填报步骤说明更加清晰与易操作，避免不必要的时间浪费。