弥勒市新哨中学2018年度部门决算

　　   第一部分  弥勒市新哨中学概况

　　一、主要职能

　　二、部门基本情况

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　二、支出决算情况说明

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　二、国有资产占有情况

　　三、政府采购支出情况

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　（二）项目支出绩效自评

　　（三）项目绩效目标管理

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　五、其他重要事项情况说明

　　第五部分  名词解释

　　第一部分  弥勒市新哨中学概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　弥勒市新哨中学是由弥勒市教育局主管的义务教育中学学校，主要工作职责是：实施中学阶段义务教育，促进基础教育，民族教育发展；开展中学学历教育。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　1、树立依法治校，改革活校，科研兴校，特色立校的思想，努力把新哨中学办成人民满意的学校，办成社会满意的学校。

　　2、建立以人为本的激励机制，确保实现办学目标。

　　3、狠抓德育教育，构建和谐平安校园。

　　4、改善办学条件，积累优质资源，大面积提高教育教学质量。

　　5、完成中学18个班共1057名学生的招生任务。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入弥勒市新哨中学2018年度部门决算编报的单位共1个。其中财政全供给事业单位1个。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　弥勒市新哨中学2018年末实有人员编制85人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制85人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员84人（含参公管理事业人员0人）。

　　离退休人员19人。其中：离休0人，退休19人。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　弥勒市新哨中学2018年度收入合计1792.25万元。其中：财政拨款收入1792.25万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比与上年对比，上年收入为1532.42万元，本年收入为1792.25万元，本年收入比上年增加259.83万元，上升幅度为16.96%。主要原因分析：收入比上年增加的原因主要是调资增资，经费增加。

　　二、支出决算情况说明

　　弥勒市新哨中学2018年度支出合计1763.56万元。其中：基本支出1557. 52万元，占总支出的88.32％；项目支出206.03万元，占总支出的11.68％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比，上年支出为1539.06万元，本年支出为1763.56万元，本年支出比上年支出增加224.50万元。主要原因分析：支出比上年增加的原因主要是年初有结转和结余资金12.64万元，总的来说，今年主要是调资增资，经费增加，其次，退休人员纳入社保中心管理，经费减少，再次是厉行节约，减少三公经费支出及会议费支出。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障单位正常运转的日常支出1763.56万元。与上年对比，上年支出为1539.06万元，本年基本支出为1557.52万元，上年基本支出为1539.06万元，本年支出比上年支出增加18.16万元，主要原因分析：支出比上年增加的原因主要是年初有结转和结余资金12.64万元。总的来说，今年主要是调资增资，经费增加，其次是厉行节约，减少三公经费支出及会议费支出，不包括寄宿生生活补助资金支出和营养改善计划资金支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.64％。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于寄宿生生活补助资金和营养改善计划资金业务工作的经费项目支出206.03万元。2017年度无项目支出，与上年对比增加206.03万元,主要原因分析：上年的寄宿生生活补助资金和营养改善计划资金支出列支在基本支出里，今年的寄宿生生活补助资金和营养改善计划资金列支在项目支出中。2018年度寄宿生生活补助支出123.86万元，开展工作情况良好，较好的保证了2018年度所有在校寄宿生享受到寄宿生生活费。2018年度营养改善计划资金82.17万元，开展工作情况良好，较好的保证了2018年度所有在校学生享受到营养餐的补助。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　弥勒市新哨中学2018年度一般公共预算财政拨款支出1763.56万元,占本年支出合计的100%。与上年对比，上年支出为1539.06万元，本年支出为1763.56万元，本年支出比上年支出增加224.50万元，主要原因分析：支出比上年增加的原因主要是年初有结转和结余资金12.64万元，总的来说，今年主要是调资增资，经费增加，其次，退休人员纳入社保中心管理，经费减少，再次是厉行节约，减少三公经费支出及会议费支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1.教育（类）支出1611.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.38%。主要用于工资福利支出1313.24万元，对个人和家庭的补助支出0.096万元，商品和服务支出90.31万元，其他资本性支出1.91万元，用于寄宿生生活补助资金和营养改善计划资金项目支出206.03万元。

　　2.社会保障和就业（类）支出151.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.62%。主要用于工资和福利支出（机关事业单位基本养老保险缴费）148.14万元，商品和服务支出0.89万元，对个人和家庭的补助支出2.94万元。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　弥勒市新哨中学2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.9万元，支出决算为0.43万元，完成预算的47.78%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.43万元，完成预算的47.78%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少支出。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1.91元，下降81.62%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少1.78万元，下降80.54%；公务接待费支出决算减少0.13万元，下降100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行公务用车审批制度，禁止非公务活动使用公车；根据弥办发〔2017〕20号《关于进一步规范和严格公务接待工作的通知》要求，厉行勤俭节约，禁止同城宴请，规范公务接待。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0.43万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出0.43万元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0.43万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校教师出差、培训、家访所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0元。其中：国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　我单位无机关运行经费支出。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，弥勒市新哨中学资产总额5258546.66元，其中，流动资产497915.58元，固定资产4760631.08元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少459713.81元，其中;流动资产增加4.03万元，固定资产减少500032.4元,报废报损资产336项，账面原值519092.4元，实现资产处置收入900.00元；资产处置收入于2019年5月16日上缴国库，出租房屋474.13平方米，账面原值170000.00元，实现资产使用收入14000.00元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，我单位无此情况。

　　四、部门绩效自评情况

　　（一）项目支出概况

　　我校2018年度目标任务，发放义务教育阶段寄宿生123.8625万元；我校2018年度目标任务，发放义务教育阶段营养改善计划资金82.17万元。

　　（二）项目支出绩效自评

　　项目支出绩效自评为优。

　　（三）项目绩效目标管理

　　按照规定城乡义务教育阶段寄宿生生活补助资金必须全部用于学生资助支出，不得用于人员支出、基本建设投资、偿还债务等其他方面的开支； 补助政策加大力度宣传，做到无人不知无人不晓。帮助义务教育阶段所有实际在校寄宿生解决生活困难问题。

　　进一步改善农村义务教育学生的营养状况，提高农村义务教育学生的健康水平，加快农村教育发展，促进教育公平，实现社会和谐。

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　为确实做好2018年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

　　一、部门基本情况

　　（一）机构、人员构成

　　弥勒市新哨中学是由弥勒市教育局主管的义务教育中学学校，主要工作职责是：实施中学阶段义务教育，促进基础教育，民族教育发展；开展中学学历教育。

　　（二）单位主要职责

　　弥勒市新哨中学是由弥勒市教育局主管的义务教育中学学校，主要工作职责是：实施中学阶段义务教育，促进基础教育，民族教育发展；开展中学学历教育。

　　（三）整体支出情况

　　我单位2018年总支出为1763.56万元，其中基本支出1557.52万元、项目支出206.03万元。教育（类）支出1611.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.38%。主要用于工资福利支出1313.24万元，对个人和家庭的补助支出0.096万元，商品和服务支出90.31万元，其他资本性支出1.91万元，用于寄宿生生活补助资金和营养改善计划资金项目支出206.03万元。

　　2.社会保障和就业（类）支出151.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.62%。主要用于工资和福利支出（机关事业单位基本养老保险缴费）148.14万元，商品和服务支出0.89万元，对个人和家庭的补助支出2.94万元。

　　（四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况

　　1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2018年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

　　二、部门整体支出管理及使用情况

　　（一）2018年度预算基本情况

　　2018年收入预算为1792.25万元，其中：财政拨款收入1792.25万元，占100.00%；纳入预算管理非税收入0.00万元，占0.00%。支出预算中，基本支出1557.52万元，占88.32%，项目支出206.03万元占11.68%，其他支出0.00万元占0.00%。

　　（二）2018年度收支决算情况

　　1. 2018年度收入决算情况

　　2018年度总收入1792.25万元，其中：财政拨款收入1792.25万元，占100%。

　　2．2018年度支出决算情况

　　2018年度总支出1793.56万元，其中基本支出1557.52万元占总支出比例88.32%、项目支出206.03万元占总支出比例11.68%。

　　（三）基本支出使用管理情况

　　基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2018年度本单位人员经费包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.64％。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

　　（四）项目支出使用管理情况

　　我单位项目支出为寄宿生生活补助资金和营养改善计划资金业务工作的经费项目。

　　（五）“三公”经费使用管理情况

　　1. 2018年“三公”经费预算情况

　　本单位2018年“三公”经费预算（控制数）金额为0.9万元，其中公车运行维护费0.9万元。

　　2．“三公”经费预算执行情况

　　2018年度“三公”经费支出决算为0.43万元，完成预算的47.7%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国0人次），完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.43万元（公务用车购置0台，），完成预算的47.7%；公务接待费支出决算为0万元（国内公务接待0批，共计0人；国外公务接待0批，共计0人），完成预算的0.43%。

　　3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元）

　　从上表反映，本年“三公”经费较上年有大幅下降，下降金额为1.91万元，下降81.62%。

　　三、资产管理情况

　　截至2018年12月31日，弥勒市新哨中学资产总额5258546.66元，其中，流动资产497915.58元，固定资产4760631.08元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少459713.81元，其中;流动资产增加4.03万元，固定资产减少500032.4元,报废报损资产336项，账面原值519092.4元，实现资产处置收入900.00元；资产处置收入于2019年5月16日上缴国库，出租房屋474.13平方米，账面原值170000.00元，实现资产使用收入14000.00元。

　　四、 存在的问题

　　1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

　　2、因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

　　3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

　　五、改进措施和有关建议

　　针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

　　1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

　　2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

　　3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

　　4、对相关人员加强培训。

　　（五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。