弥勒市东山镇中心学校2018年度部门决算

　　   第一部分  弥勒市东山镇中心学校概况

　　   一、主要职能

　　   二、部门基本情况

　　   第二部分  2018年度部门决算表

　　   一、收入支出决算总表

　　   二、收入决算表

　　   三、支出决算表

　　   四、财政拨款收入支出决算总表

　　   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　   八、财政专户管理资金收入支出决算表

　　   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

　　   第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　   一、收入决算情况说明

　　   二、支出决算情况说明

　　   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　   一、机关运行经费支出情况

　　   二、国有资产占有情况

　　   三、政府采购支出情况

　　   四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　   （二）项目支出绩效自评

　　   （三）项目绩效目标管理

　　   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　   五、其他重要事项情况说明

　　   第五部分  名词解释

　　第一部分  弥勒市东山镇中心学校概况

　　一、主要职能

　　（一）主要职能

　　组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。实施小学义务教育，促进基础教育发展；小学学历教育。

　　（二）2018年度重点工作任务介绍

　　（1）树立依法治校，改革活校，科研兴校，特色立校的思想，努力把东山镇各小学办成人民满意的学校。（2）建立以人为本的激励机制，确保实现办学目标。（3）狠抓德育教育，构建和谐平安校园。（4）改善办学条件，积累优质资源，大面积提高教育教学质量。

　　二、部门基本情况

　　（一）部门决算单位构成

　　纳入2017年部门决算汇编独立编制机构数1个，属于独立核算单位。

　　（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

　　弥勒市东山镇中心学校2018年末实有人员编制105人，全为事业编制。实有在职人员106人，其中在职在编实有事业人员93人，特岗教师13人。

　　离退休人员59人,全为退休人员。

　　实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

　　第二部分  2018年度部门决算表

　　（详见附件）

　　第三部分  2018年度部门决算情况说明

　　一、收入决算情况说明

　　弥勒市东山镇中心学校2018年度收入合计2213.42万元。其中：财政拨款收入2206.26万元，占总收入的99.68%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入7.16万元，占总收入的0.32%。与上年对比本年收入比上年增加468.66万元，增幅为26.86%。增加的原因主要是学生及教师增加。

　　二、支出决算情况说明

　　弥勒市东山镇中心学校2018年度支出合计2211.15万元。其中：基本支出1783.87万元，占总支出的80.68％；项目支出427.28万元，占总支出的19.32％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比支出增加了293.86万元,主要原因收入增加，支出相应增加。

　　（一）基本支出情况

　　2018年度用于保障本单位正常运转的日常支出1783.87万元。与上年对比支出减少了133.42万元,主要原因为本年度寄宿生生活补助、营养餐款调至项目。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.69％。

　　（二）项目支出情况

　　2018年度用于保障单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出427.28万元。与上年相比增加427.28万元，增幅100%，主要原因为本年度寄宿生生活补助、营养餐款调至项目。具体项目开支情况如下寄宿生生活补助开支203.7万元，营养改善计划资金开支163万元，班改幼支出39.2万元，学前资助支出8.92万元，营养改善计划工作经费12.47万元。

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　弥勒市东山镇中心学校2018年度一般公共预算财政拨款支出2206.26万元,占本年支出合计的99.68%。与上年对比增加了288.97万元，增幅16.56%,主要原因学生及教师增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  5.教育（类）支出2075.47万元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.07%。主要用于基本支出1775.1万元；项目支出431.16万元，

　　  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  8.社会保障和就业（类）支出128.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.82%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出123.7万元；死亡抚恤3.3万元；事业单位离退休公用经费1.51万元。

　　  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　弥勒市东山镇中心学校2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3.06万元，支出决算为1.33万元，完成预算的43.46%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.33万元，完成预算的43.46%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因减少不必要开支，提高资金使用效率。

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1.9万元，下降58.82%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.76万元，下降56.96%；公务接待费支出决算减少0.14万元，下降100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因17年度公务用车进行了大修，18年公务用车基本能正常使用，开支大幅度减少。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出1.33万元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2. 公务用车购置及运行维护费支出1.33万元。其中：

　　公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出1.33万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教学教研、出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

　　3.公务接待费支出0元。其中：

　　国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

　　第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

　　一、机关运行经费支出情况

　　弥勒市东山镇中心学校2018年度机关运行经费支出0万元。

　　二、国有资产占用情况

　　截至2018年12月31日，弥勒市东山镇中心学校资产总额900.74万元，其中，流动资产128.43万元，固定资产772.30万元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少9.27万元，其中;流动资产减少23.06万元，固定资产增加13.79万元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产2463项，账面原值21.23元，实现资产处置收入0元；出租房屋20平方米，账面原值1.43万元，实现资产使用收入0.40万元。

　　三、政府采购支出情况

　　2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

　　四、部门绩效自评情况

　　   （一）项目支出概况

　　2018年我单位项目支出427.28万元。具体项目开支情况如下寄宿生生活补助开支203.7万元，营养改善计划资金开支163万元，班改幼支出39.2万元，学前资助支出8.92万元，营养改善计划工作经费12.47万元。

　　（二）项目支出绩效自评

　　支出绩效目标自评总结：2018年度各项目在弥勒市东山镇中心学校顺利实施，我单位各项目都按照预定进度有序进行，实施任务全面完成，资金及时下达,项目管理规范有序。根据资金拨付时的使用要求，项目管理到位，各项工作达到相关要求。学校根据实施方案和项目计划，将资金及时补助到位，并对项目政策进行形式多样的宣传，定期公示补助情况，社会满意度良好。

　　（三）项目绩效目标管理

　　为实现更高水平的普及教育、提供更加丰富的优质教育。形成惠及全民的公平教育。坚持教育的公益性和普惠性，保障全省各族人民享有接受平等教育的机会。以保障健全充满活力的教育体制。进一步解放思想，更新观念，深化改革，提高教育开放水平。坚持系统设计、整体推进，循序渐进、重点突破，以制度调整和机制建设为重点，深入推进国家教育体制改革试点转示范，加强典型经验总结和推广，全面深化教育领域综合改革，加快构建系统完备、科学规范、运行有效的制度体系。在经济和社会事业发展规划上有限考虑教育，在财政支出上着眼于公共资源以及教育发展的必要经费保障；解决好各类教育发展的关键问题，促进各级各类教育内外协调发展。我校建立了内控制度及财务管理制度，并严格按照内控制度及财务管理制度实施各项目。

　　（四）2018部门整体支出绩效自评报告

　　为确实做好2018年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

　　1、部门基本情况

　　（1）我单位的主要职能是：实施小学义务教育，促进基础教育发展；小学学历教育。

　　（2）机构情况：纳入2018年部门决算汇编独立编制机构数1个，属于独立核算单位。

　　（3）人员情况，我单位年末编制数为105人,实有在职人员106人，退休人员59人。本年度人员变动情况：我单位2018编制人数为105人，年初实有在职在编人员87人，特岗教师16人，合计共有在职人员103人。18年3月份调出2个在职在编人员， 9月份调出1个在职在编人员，9月停发1个在职在编人员工资，特岗转正3人，并在9月招入新教师7人，年末实有在职在编人员93人，特岗教师,13人，合计共有在职人员106人。年末实有退休人员59人。

　　（4）部门职能：组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。实施小学义务教育，促进基础教育发展；小学学历教育。

　　（5）整体支出情况：2018年度，我单位财政拨款收入共计2206.26万元，全年支出2211.15万元，其中基本支出1783.87万元，占财政补助支出的80.68%，项目支出427.28万元，占财政补助支出的19.32%。

　　（6）部门内部控制及厉行节约制度建设情况

　　加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2018年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。

　　强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。

　　2、部门整体支出管理及使用情况

　　（1）2018年度预算基本情况

　　2018年收入预算为1323.90万元，其中：财政拨款收入1323.90万元，占100.00%。

　　（2）2018年度收支决算情况

　　2018年度总收入2213.42万元，其中：财政拨款收入2213.42万元，占100%。

　　（3）2018年度支出决算情况

　　2018年度，我单位全年支出2211.15万元，其中基本支出1783.87万元，占财政补助支出的80.68%，项目支出427.28万元，占财政补助支出的19.32%。其中：工资福利支出1487.45万元，占财政补助支出的67.27%；商品和服务支出296.46万元，占财政补助支出的13.41%；对个人和家庭的补助支出392.22万元，占财政补助支出的17.73%。其他资本性支出35.02万元。占财政补助支出的1.59%。

　　（4）基本支出使用管理情况

　　2018年度用于保障本单位正常运转的日常支出1783.87万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.69％。

　　（5）项目支出使用管理情况

　　2018年度用于保障单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出427.28万元。具体项目开支情况如下寄宿生生活补助开支203.7万元，营养改善计划资金开支163万元，班改幼支出39.2万元，学前资助支出8.92万元，营养改善计划工作经费12.47万元。

　　（6）“三公”经费使用管理情况

　　“三公”经费支出情况：本年我单位“三公”经费支出总额1.33万元，全为公务用车运行维护费。上年决算数为3.22万元，其中其中公务用车运行维护费3.09万元，公务接待费0.14万元，本年决算数比上年决算数减少1.90万元，下调58.76%。

　　3、资产管理情况

　　我们修订了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

　　2018年年末资产总额900.74万元，其中流动资产128.43万元，占比14.26%，固定资产772.30万元，占比85.74%。

　　4、部门整体支出绩效情况

　　2018年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2018年度评价很好。预算完成率100%，预算控制率100%，预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，公用经费控制率100%，“三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有较大幅度下降，政府采购执行率100%。单位管理制度健全：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度；有本部门厉行节约制度；相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，并有考核制度。本年度支出的所有资金支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。预决算信息按规定在县政府门户网站公开信息，基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。2018年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本，社会公众或服务对象满意度高。

　　5、存在的问题

　　预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

　　6、改进措施和有关建议

　　针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

　　   （五）部门整体支出绩效自评表

　　部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

　　五、其他重要事项情况说明

　　暂无

　　六、相关口径说明

　　（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第五部分  名词解释

　　情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。