弥勒市地方税务局2016年整体支出绩效自评报告

　　弥勒市地方税务局2016年整体支出绩效自评报告

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门职能

　　云南省红河州弥勒市地方税务局自1994年成立至今，始终秉持“聚财为国，执法为民”的工作理念，其主要职能有：

　　（1）拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划，负责组织地方税收收入，力争税款应收尽收。

　　（2）参与研究综合经济政策，提出完善地方税收管理的建议。

　　（3）贯彻执行税收法律、法规、规章和政策，负责组织落实税收征收管理规章制度。

　　（4）负责组织落实地方税税源管理、税收收入分析预测、纳税评估、反避税、国际税收管理、税务稽查、地方税票证管理规章制度。

　　（5）负责办理地方税收减免及其他地方税涉税审批事项。

　　（6）负责组织落实纳税服务规章制度，保护纳税人合法权益，组织税收宣传，提供便捷、优质、高效的纳税服务。

　　（7）负责组织规定范围内基金、规费的征收工作。

　　（8）负责组织落实本单位信息化管理工作。

　　（9）承办红河州地方税务局和弥勒市人民政府交办的其他事项。

　　2．机构情况

　　弥勒市地方税务局下设局机关1个，稽查局1个，基层征收机构7个，共计9个行政机构。

　　3．人员、车辆情况

　　弥勒市地方税务局2016年末在职行政人员93人（含行政工勤人员4人），退休人员25人。实有车辆编制8辆，在编实有车辆8辆，公车改革封存车辆9辆。

　　4．2016年取得的主要事业成效

　　2016年，弥勒市地方税务局在红河州地方税务局和弥勒市委、市政府的正确领导下，紧紧围绕省、州地税局工作部署和全市经济社会发展目标要求，以“三句话”总目标、“七个税”总要求和“三个双”治税理念为工作指南，坚持以组织收入工作为重点，全面落实依法治税、深化改革、优化服务、从严治队，扎实开展“两学一做”学习教育，扎实推进各项工作取得明显成效。

　　（二）部门绩效目标的设立情况

　　本单位设置有11个项目绩效目标，其中：契税协税护税税源控管经费项目：信息传递及时性（房地产交易信息传递至征收机关的时效情况）；税收收入入库率（发生应税行为后税收及时组织入库情况）；信息传递准确性（房地产交易信息传递至征收机关的完整、准确情况）；契税税收计划完成率（年初下达契税收入计划的完成情况）；发证验税率（国土、房管等部门发放土地、房屋权属证时对完纳契税情况的检查情况）；税源管控经费占税款比例（契税协税护税等税源控管经费占入库税款的比例）。安保工作项目：项目完成时限；设备使用效率（对所购置安全设备的使用率进行评定）；提高安全生产意识（干部职工安全生产意识提高程度）；减少安全事故（安全事故发生数）；纳税人满意度（纳税人对办税服务厅的工作效率、服务满意度和安保工作满意程度情况）。

　　（三）部门整体收支情况

　　我单位2016年共计取得收入2131.45万元，其中财政拨款收入1595.83万元，其他收入535.62万元；2016年全年支出合计2093.51万元，其中财政拨款支出合计1489.60万元，财政拨款支出中基本支出1332.80万元，项目支出156.80万元。

　　三公经费支出：我单位2016年三公经费支出30.19万元，比上年减少了21.52万元，其中：公务用车运行维护费支出23.02万元，比上年下降15.78万元；公务接待费支出7.17万元，比上年下降5.74万元。做到了“三公经费只减不增”的要求。

　　2016年取得代扣代收代征税款手续费收入83.31万元，已全部支用完毕。

　　（四）部门预算管理制度建设情况

　　为提高预算编制质量、规范预算执行、加快预算执行进度、强化监督管理，我局认真执行《会计法》、《行政单位会计制度》、《会计基础工作规范》等财务管理行政法规，不断完善各种财务制度，按照相关要求、结合本单位实际情况制定有《弥勒市地方税务局经费管理办法（试行）》（弥勒地税发〔2015〕49号）、《弥勒市地方税务局差旅费管理办法（试行）》（弥勒地税发〔2015〕45号）、《弥勒市地方税务局公务接待管理办法（试行）》（弥勒地税发〔2014〕56号）、《弥勒市地方税务局会议费管理办法（试行）》（弥勒地税发〔2015〕44号）、《弥勒市地方税务局机关培训费管理办法（试行）》（弥勒地税发〔2015〕15号）等办法，切实强化制度建设，规范内控机制管理。

　　二、绩效自评工作情况

　　（一）绩效自评目的

　　通过部门绩效自评，进一步严格落实《中华人民共和国预算法》以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神，建立健全“花钱问效”的绩效预算管理机制。通过部门绩效自评，进一步做实绩效目标，根据项目绩效目标，细化形成多维度绩效指标，并细化绩效指标，保证项目绩效指标设置规范、合理、可衡量。通过项目绩效自评，进一步纠正对绩效管理理解上的偏差，建立更加全面科学的绩效指标体系。督促在预算编制中，将资金申请和绩效目标统筹考虑，形成“花钱必问效、无效必问责”的责任契约机制，进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力。推动单一的预算绩效管理向全方位的绩效预算转变，逐步建立“以绩效目标为导向，以绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，覆盖所有预算资金”的绩效预算管理新体制。

　　（二）项目自评指标体系

　　（三）自评组织过程

　　1.前期准备

　　学习财政厅印发的《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》，根据文件中规定的绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案，将纳入绩效自评的项目分配到对应的预算申报部门，下发开展绩效自评工作的通知，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容，认真开展绩效自评工作。

　　2.组织实施

　　对照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上，结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素，补充设计个性指标，按规定填报相关表格。通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

　　三、评价情况分析及综合评价结论

　　通过开展绩效自评，项目实施结果与部门绩效目标吻合，实现了履职效益明显、预算执行有效、预算管理规范等预算编制时设定的目标要求。通过项目的实施，以各项创先争优活动为载体，运用科学的考核方式，引导我局地税干部把握正确的政治方向，提升了干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政的主体责任和监督责任，持之以恒贯彻落实好中央八项规定，发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用，提高单位各部门的履职能力，依法治税能力、突发事件应对能力、全方位打造一支忠诚、干净、担当的地税干部队伍，树立良好的地税形象，提高纳税人对税法的遵从度，为弥勒市经济社会发展作出积极贡献，推动全年税收工作的顺利完成。

　　四、存在的问题和整改情况

　　单位预算编制资金安排统筹计划不够全面。预算编制时资金安排考虑不全，资金安排合理性需要提高。

　　整改措施：在进行预算编制时候，加强预算管理相关知识的学习，按照文件精神和上级要求，总结往年情况，统筹全局，结合实际情况，充分考虑相关政策变化将会带来的影响，实事求是、科学合理地编制预算。

　　五、绩效自评结果应用

　　对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析，为局预算管理工作和安排以后年度预算奠定基础。同时不断完善绩效评价指标，加强项目监督，使项目效用最大化。

                                                                                                                                                                                   弥勒市地方税务局

                                                                                                       2017年9月21日