弥勒市财政局2025年度部门决算

弥勒市财政局2025年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；参与制订全市各项宏观经济政策；编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制；承担各项财政收支管理工作，负责编制全市年度财政预决算草案并组织执行；拟订政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理；负责组织实施国库管理制度、国库集中收付制度；承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理全市行政事业单位国有资产；依法对全市企业国有资产管理工作进行指导和监督；负责办理和监督全市财政经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款；负责制订弥勒市地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；负责制订财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系；监督检查财税法规、政策的执行情况；贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置十九个内设机构，包括：办公室、综合与研究税政科、预算科、绩效管理科、债务管理科、国库科、国库支付科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、金融对外合作科、金融管理科、政府采购管理科、会计科、法规与财政监督科、国有资产管理科、党群科。

所属非独立核算单位五个，分别是：

1.预算编审中心；

2.票据监管中心；

3.投资融资服务中心；

4.金融服务中心；

5.国有资产管理服务中心。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

1.弥勒市财政局。

无参照公务员法管理的事业单位，无其他事业单位。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员66人。包括财政拨款开支经费的：公务员34人，无参照公务员法管理人员，事业管理人员和专业技术人员27人，机关和事业工人5人；无经费自理人员。

我部门2025年末其他人员20人。包括财政拨款开支经费的人员20人；无经费自理人员。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人（离休0人，退休58人）。

下属投资融资服务中心车辆编制1辆，无在编实有车辆，无超编车辆。

三、重点工作概述

（一）深挖财源强化征管，抓实财政收入管理。

建立重点税源监测机制。围绕年初一般公共预算收入增长目标，建立增值税、企业所得税、个人所得税、城镇土地使用税等重点税源监测机制，与税务部门对接加强征缴，确保税收收入应收尽收。加大资产盘活力度。进一步梳理可供盘活的国有资产，围绕非税收入目标任务，督促各单位深入挖掘非税收入潜力，确保非税收入“颗粒归仓”，应缴尽缴。加大土地出让力度。盘活现有土地资源，倒排进度，加快土地招拍挂进度，为组织收入提供可用财力支撑。持续加强对上争取。及时掌握国家、省州政策动向和资金投向，找准政策结合点谋划储备项目，以项目建设成效争取更多资金支持。

（二）持续优化支出结构，强化预算绩效管理。

严格落实过紧日子举措。健全工作机制，结合《弥勒市贯彻〈严格落实过紧日子要求切实硬化预算管理二十条措施〉责任清单》的规定，严控一般性支出。持续加大民生投入力度。强化社保、教育、医疗等重点支出保障，落实好城乡居民基础养老金提标、基本公共卫生服务经费财政补助提标等民生政策，有力支持乡村全面振兴、生态绿色发展，保障各项政策落实到位。

（三）加强财政运行风险管控，着力防范化解债务风险。

有效防范财政运行风险。优先保障“三保”支出，确保“三保”预算不留缺口。抓实地方政府债务风险防范化解。加强地方政府债务管理。统筹有序化解债务存量，遏制债务增量，牢牢守住不发生系统性风险底线。积极防范化解金融和国有企业风险。指导地方金融组织七类业态的日常监管，加快推进各类机构处置工作。加强国有企业风险防范，稳步推进融资平台压降工作。

（四）发挥财政职能，支持市场主体发展。

规范政府采购提高采购效率。认真贯彻落实国家关于政府采购支持中小企业发展的政策措施。抓实上市培育工作。落实落细就业政策。支持弥勒产业园区建设。

（五）加强财政管理，纵深推进“清廉云南”建设。

认真学习贯彻中央、省州市关于清廉云南建设、集中整治相关文件和会议精神，牵头开展财政资金监管“清源行动”和行政事业单位内部控制建设专项整治，配合有关单位开展“整治政府项目、国企项目拖欠农民工工资，拖欠环卫工人工资，村干部工资不能按时发放问题”。

（六）深化国资国企改革，强化企业投融建管运能力。

有效推动资产盘活利用工作。持续增强国资监管效能。扎实推进国资国企改革。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本部门2025年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出，无国有资本经营预算财政拨款收入及支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

弥勒市财政局2025年度收入合计16,504,778.99元。其中：财政拨款收入16,503,843.32元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入935.67元，占总收入的0.01%。

与上年相比，收入合计增加1,277,922.17元，增长8.39%。其中：财政拨款收入增加1,277,818.76元，增长8.39%；其他收入增加103.41元，增长12.43%。主要原因是：本年度因人员变动增加了工资福利支出；中央及市级下达信创项目经费用于购置办公电脑；本年度增加了财政业务工作经费用于日常开支。

二、支出决算情况说明

弥勒市财政局2025年度支出合计16,504,778.99元。其中：基本支出14,265,491.39元，占总支出的86.43％；项目支出2,239,287.60元，占总支出的13.57％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,277,922.17元，增长8.39%。其中：基本支出增加1,294,832.15元，增长9.98%；项目支出减少16,909.98元，下降0.75%。主要原因是基本支出增加了工资福利支出及财政业务工作经费支出；上年度部分项目支出调整为基本支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障弥勒市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出14,265,491.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出12,388,839.63元，占基本支出的86.84％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,876,651.76元，占基本支出的13.16％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障弥勒市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,239,287.60元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目支出及开展工作情况如下：

全市预算管理信息化建设经费220,000元，主要用于全市预算管理一体化系统及财政内网运行维护费用；

全市预算管理绩效评价服务经费611,400元，主要用于支付全市预算绩效管理委托业务费；

一体化系统运行维护经费149,700元，主要用于支付全市预算管理一体化系统运行维护费；

政府采购管理系统运行维护经费171,500元，主要用于全市政府采购管理系统运行维护费用；

社保基金预算管理工作经费28,000元，主要用于开展社保基金预算管理工作；

中央及市级信创项目支出237,467元，主要用于购置信创办公电脑；

鼎鑫案件（一期）法律综合服务经费支出525,000元，主要用于支付鼎鑫案件（一期）法律综合服务费用；

财政票据系统运行维护经费50,000元，主要用于支付票据系统运行维护费用；

国资国企监管咨询服务经费206,490.60元，主要用于支付全市国有资产和国有企业监管咨询服务费用；

内部控制报告审核服务经费12,000元，主要用于支付全市预算单位内部控制报告审核服务费用；

政府债务系统技术运行维护服务经费20,000元，主要用于支付政府债务系统运行维护服务费；

2022年红河州提升乡镇财政公共服务能力专项资金支出7,730元，主要用于全市各预算单位财务人员培训支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

弥勒市财政局2025年度一般公共预算财政拨款支出16,503,843.32元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比增加1,277,818.76元，增长8.39%，完成年初预算的103.31%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出13,194,068.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.95%，完成年初预算的101.49%。主要用于基本工资、津贴补贴等人员支出，办公经费、水电费、差旅费、工会费、其他交通费、办公设备购置等日常公用经费；用于指导全市经济建设、社会保障、教科文事业、行政政法、企业等方面的财务管理支出；用于财政支出绩效评价管理支出；用于指导全市行政事业单位预算、决算编制及执行；用于管理全市会计工作；用于财政信息平台建设；用于国库集中支付工作开展；用于财政信息公开等方面支出；造成预决算差异的主要原因是：本年度因人员变动增加了工资福利支出；中央及市级下达信创项目经费用于购置办公电脑；本年度增加了财政业务工作经费用于日常开支。

2.外交（类）本年无支出，年初无此预算。

3.国防（类）本年无支出，年初无此预算。

4.公共安全（类）本年无支出，年初无此预算。

5.教育（类）本年无支出，年初无此预算。

6.科学技术（类）本年无支出，年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）本年无支出，年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,472,968.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.93%，完成年初预算的124.84%。主要用于退休人员公用支出及机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出及死亡抚恤支出；造成预决算差异的主要原因是：因年中增加死亡抚恤支出，故决算数较年初预算数增加。

9.卫生健康（类）支出1,028,163.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%，完成年初预算的97.05%。主要用于行政事业单位在职及退休人员的医疗保险支出；造成预决算差异的主要原因是：因人员退休及调出，故决算数较年初预算数减少。

10.节能环保（类）本年无支出，年初无此预算。

11.城乡社区（类）本年无支出，年初无此预算。

12.农林水（类）本年无支出，年初无此预算。

13.交通运输（类）本年无支出，年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出154,560.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.94%，年初无此项预算。主要用于信创电脑购置支出；造成预决算差异的主要原因是本年中央追加了信创电脑购置经费指标。

15.商业服务业等（类）本年无支出，年初无此预算。

16.金融（类）本年无支出，年初无此预算。

17.援助其他地区（类）本年无支出，年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）本年无支出，年初无此预算。

19.住房保障（类）支出654,082.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.96%，完成年初预算的88.77%。主要用于单位职工住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是：因财政统筹安排，12月公积金待2026年缴纳。

20.粮油物资储备（类）本年无支出，年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）本年无支出，年初无此预算。22.灾害防治及应急管理（类）本年无支出，年初无此预算。

23.其他（类）本年无支出，年初无此预算。

24.债务还本（类）本年无支出，年初无此预算。

25.债务付息（类）本年无支出，年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）本年无支出，年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为217,500.00元，决算为5,840.00元，完成年初预算的2.69%；支出决算较上年减少973.00元，下降14.28%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7,500.00元，决算为5,840.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的77.87%。

因公出国（境）费用上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少973.00元，下降14.28%；具体是国内接待费支出决算5,840.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少973.00元，下降14.28%；国（境）外接待费上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为217,500.00元，支出决算为5,840.00元，完成年初预算的2.69%，支出决算较上年减少973.00元，下降14.28%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为180,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为7,500.00元，决算为5,840.00元，完成年初预算的77.87%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是因计划变动，本年度没有购置公务用车，公务用车购置费和公务用车运行维护费没有支付；另外单位落实党政机关“过紧日子”要求，厉行节约，严格控制公务接待经费支出使公务接待费用减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费支出决算减少973.00元，下降14.28%，具体是国内接待费支出决算5,840.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少5,840.00元，下降14.28%；国（境）外接待费支出上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少的主要原因是因计划变动，本年度没有购置公务用车，公务用车购置费和公务用车运行维护费没有支付；另外单位落实党政机关“过紧日子”要求，厉行节约，严格控制公务接待人数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次82人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展国企成效督查、2025年下半年财会监督综合检查工作、挂钩服务指导工作、财政资金领域专项整治抽查工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

弥勒市财政局2025年机关运行经费支出1,875,716.09元，比上年增加925,600.43元，增长97.42%，主要原因是本年度增加了财政业务工作经费用于日常开支。部门机关运行经费主要用于保障机关正常运转的办公费、物业管理费、水电费、邮电费、差旅费、办公设备购置等日常支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，弥勒市财政局资产总额18,372,191.31元，其中，流动资产31,573.66元，固定资产17,988,361.22元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产352,256.43元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少915,506.29元，其中固定资产减少923,650.48元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋860.26平方米，账面原值2,777,300元，实现资产使用收入55,150.94元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额2,418,095.50元，其中：政府采购货物支出19,423.50元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,398,672.00元。授予中小企业合同金额245,380.00元，其中：授予小微企业合同金额245,380.00元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的重要事项情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指预算单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、 因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。